你好,同學。 可以不用,你這計費用,也是期末歸屬于所有者權(quán)益了。沒有調(diào)整的必要
我做律師事務所賬的時候 提取事業(yè)發(fā)展基金分錄:借:管理費用–提取 事業(yè)發(fā)展基金 貸:盈余公積–事業(yè)發(fā)展基金 剛剛聽你們實操的時候發(fā)現(xiàn)我這個有差距。我走費用的。按照以前老會計賬走的。 那我現(xiàn)在要調(diào)嗎
老師我們是按實發(fā)工資做工資賬務處理的,例如我們本月工資實發(fā)數(shù)是20萬,是已經(jīng)扣除社保數(shù)了,我們計提時候直接是借管理費用~工資,直接人工,貸應付職工薪酬20,實際付工資借應付職工薪酬20,貸銀行存款,20,社保費計提是全部的公司和員工個人的,借管理費用~社保費,貸方應付賬款-局社會保險事業(yè),因為我們多扣員工社保,現(xiàn)在退回去給員工的社保費,分錄借方是什么?貸銀行存款
老師我們是按實發(fā)工資做工資賬務處理的,例如我們本月工資實發(fā)數(shù)是20萬,是已經(jīng)扣除社保數(shù)了,我們計提時候,直接是借管理費用~工資,直接人工,貸應付職工薪酬20,實際付工資借應付職工薪酬20,貸銀行存款,20, 社保費計提是全部的公司和員工個人的,借管理費用~社保費,貸方應付賬款-局社會保險事業(yè) 實際支付社保費是借應付賬款~社保局,貸銀行存款因為我們多扣員工社保,現(xiàn)在退回去給員工的社保費,分錄借方是什么?貸銀行存款
老師,您好,請教一個問題,我司(小規(guī)模納稅人)提取備用金,如果通過公轉(zhuǎn)私的方式(打進出納個人賬戶),就是將這個備用金由個人賬戶保管這樣行不行? 就是說沒有實際現(xiàn)金存保險柜里。。 金額不算很大。這樣會不會被查。。。。 按打進個人賬戶的話會計分錄應該是 借:其他應收款 貸:銀行存款,,,后期要打回來 才算平衡(不會被誤認為分發(fā)股利的情況) 那現(xiàn)在被我通過公轉(zhuǎn)私提取備用金 借:庫存現(xiàn)金 貸:銀行存款,因為我打到私賬管理圖方便 做備用金的這筆錢就是平時用于日常辦公或者其他報銷,做憑證的時候就直接 借:管理費用 貸:庫存現(xiàn)金 了 這樣是不是不規(guī)范,要調(diào)么,還是說在領導信任的情況下,做備用金(庫存現(xiàn)金)科目處理也行? 那如果實在要調(diào)賬的話,可能會被查的話,要怎么調(diào)啊
還有一個問題,想請教一下老師, [抱拳]是這樣的:8月份的時候我做了一張憑證借:銷售費用-差旅費255.16,應交稅費-進項稅7.84,貸銀行存款263,這是公司的業(yè)務員出差回來報銷的時候我做的分錄,當時他提供的通行費發(fā)票是需要計提進項稅的,但是有重復的發(fā)票,我當時沒發(fā)現(xiàn),已經(jīng)做了憑證入賬了,后來會計勾選進項稅發(fā)票的時候發(fā)現(xiàn)了這個當中有重復發(fā)票,所以他上月就沒有勾選7.84,因此跟我有一個差額,賬上多了7.84,他那邊進項稅少了7.84,現(xiàn)在九月的話,業(yè)務員重新提供了新的發(fā)票7.84,我現(xiàn)在應該怎么處理這個事情呢,怎么做分錄,入賬,老師,請教一下[抱拳]
我是小微企業(yè),2024年匯算清繳虧損了3萬4,現(xiàn)在稅務要求把賬調(diào)平,那我需要更正利潤表和資產(chǎn)負債表嗎?應該怎么調(diào)?調(diào)哪幾個表?請老師指點一下,
老師 我們是電商賣書。6月跟當當結(jié)算時我們發(fā)貨金額是8萬 實際結(jié)算了3萬。另外5萬是返點。這個我該怎么做賬務處理 呢 我們按3萬給客戶開的銷項發(fā)票。怎么確認收入呢 分錄怎么做
車輛檢測費需要繳納印花稅嗎,按哪個稅種繳納
老師,請問一下,公司之前欠前法人的款,后面這個公司做了變更法人,這部分欠款可以轉(zhuǎn)為欠新法人的嗎?
公交車LED屏廣告按動產(chǎn)租賃開票嗎?
請問老師,資產(chǎn)負債表應收應付是負數(shù),流動資產(chǎn)合計和流動負債也是負數(shù),需要調(diào)整重分類申報嗎?
水庫補水項目應該開什么發(fā)票
外貿(mào)出口,出口到美國和歐洲是一樣的么,換匯成本都是5--8
老師,請問,我們?nèi)谫Y租賃一臺設備,發(fā)票是融資租賃公司全額開過來的。我們每一期還款,應交什么稅?
老師,財務制度備案,個體戶需要做嗎