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二季度代開增值稅專票有3%和1%稅率,如何填報?還有一張代開專票開錯已交稅局作廢處理

2020-07-04 16:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2020-07-04 16:04

你好,二季度代開增值稅專票有3%填寫在第二欄,有沒有超過30萬元的,免征額,一張代開專票開錯已交稅局作廢處理不用填

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快賬用戶7xdk 追問 2020-07-04 16:06

小規(guī)模納稅人代開專票不能享受免征額吧?

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齊紅老師 解答 2020-07-04 16:07

是的,小規(guī)模納稅人代開專票不能享受免征額

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快賬用戶7xdk 追問 2020-07-04 16:08

代開1%的專票填在哪里?應(yīng)該填哪個數(shù)

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齊紅老師 解答 2020-07-04 16:20

你好,沒有超過30萬元,填寫在第9欄小微企業(yè)免征,

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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