老師你好 做賬時(shí)庫(kù)存商品入賬含稅了 我們企業(yè)是一般納稅人不應(yīng)該含稅入賬 導(dǎo)致成本增大，利潤(rùn)減少了 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)后想更正憑證件

老師你好 做賬時(shí)庫(kù)存商品入賬含稅了 我們企業(yè)是一般納稅人不應(yīng)該含稅入賬 導(dǎo)致成本增大，利潤(rùn)減少了 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)后想更正憑證我紅沖庫(kù)存商品的時(shí)候可不可以只沖我多入的金額 我的成本也只沖我多入的金額這樣子可以嗎

我21年度的成本大于收入，于是我在22年度匯算清繳的納稅調(diào)整表中調(diào)增了一筆。并在22年憑證里做了分錄借：庫(kù)存商品 貸：利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)，這樣我的庫(kù)存商品多了一筆余額，于是我就做了分錄借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一銷項(xiàng)稅 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，并結(jié)轉(zhuǎn)了成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品，但這么做完我發(fā)現(xiàn)總體成本還是大于收入[捂臉]

我21年度的成本大于收入，于是我在22年度匯算清繳的納稅調(diào)整表中調(diào)增了一筆。并在22年憑證里做了分錄借：庫(kù)存商品 貸：利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)，這樣我的庫(kù)存商品多了一筆余額，于是我就做了分錄借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一銷項(xiàng)稅 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，并結(jié)轉(zhuǎn)了成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品，但這么做完我發(fā)現(xiàn)總體成本還是大于收入[捂臉]

老師 23年公司開發(fā)票了 然后暫估的成本35萬(wàn) 然后到今年5月份才剛?cè)』匕l(fā)票（普票） 含稅價(jià)1萬(wàn)元，然后這個(gè)月不是應(yīng)該報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)了嗎，我該調(diào)增的數(shù)是多少??？ 然后就是這個(gè)發(fā)票我該怎么做賬吖 之前的做的憑證是借庫(kù)存商品：35萬(wàn) 貸應(yīng)付賬款35萬(wàn) 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本35萬(wàn) 貸庫(kù)存商品35萬(wàn) 我現(xiàn)在發(fā)票回來(lái)1萬(wàn) 我該怎么做憑證啊