你好，我想問(wèn)一下單位2019年一月份有一庫(kù)存材料暫估入庫(kù)，材料回來(lái)的時(shí)候是多個(gè)單位回來(lái)的已如實(shí)做進(jìn)賬，會(huì)計(jì)沒(méi)有沖回之前暫估的材料，到12月份才發(fā)覺(jué)要沖回來(lái)，這時(shí)需要怎么做？直接沖回就行了嗎

我有張材料發(fā)票19年5月的，當(dāng)時(shí)沒(méi)看到就沒(méi)有入賬，19年還有暫估材料成本，我可以把這張票做在2020年不？還有個(gè)問(wèn)題：19年8月我做的一個(gè)成本，借：工程施工-材料費(fèi) 41200元 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 41200元，當(dāng)月發(fā)票沒(méi)有回來(lái)，我當(dāng)時(shí)不曉得咋這樣做了。我可以在2020年紅沖后做暫估不？

老師，我上個(gè)月購(gòu)進(jìn)一批藥品，因?yàn)榘l(fā)票沒(méi)有回來(lái)，先做暫估入庫(kù)，入庫(kù)時(shí)因?yàn)橛腥霂?kù)單，所以就按照入庫(kù)單錄入了數(shù)量、單價(jià)、金額。這個(gè)月發(fā)票開(kāi)回來(lái)了，紅沖上個(gè)月暫估入庫(kù)，錄完與上個(gè)月暫估相同的會(huì)計(jì)分錄紅字保存時(shí)顯示：核算的單價(jià)不能小于零，這個(gè)是什么原因？紅沖暫估必須要做相同會(huì)計(jì)分錄紅字負(fù)數(shù)嗎？

請(qǐng)問(wèn)老師！就是我現(xiàn)在做賬也是都有掛預(yù)付。那我就是材料跟發(fā)票都還沒(méi)到的時(shí)候，我不是就先做了，借預(yù)付，貸銀行。然后我這個(gè)是有材料的，就會(huì)有入庫(kù)單，剛剛領(lǐng)導(dǎo)的意思就是說(shuō)，先暫估入庫(kù)，那我不是就要，借原材料（這個(gè)材料就是含稅的進(jìn)）貸應(yīng)付-暫估。那我這時(shí)候出庫(kù)單也來(lái)了，我不是就借工程施工某材料，貸原材料（但是這時(shí)候的原材料入賬就要是不含稅的），這樣這兩個(gè)不是就對(duì)不上了。等后面我收到發(fā)票的時(shí)候，我就要先把前面入庫(kù)的暫估沖一下，在做一筆真正的入庫(kù)。然后這個(gè)出庫(kù)的不是也要沖掉，又要重新做一筆出庫(kù)的。天哪，這樣有別的辦法嘛

我們公司是做委托加工的，原材料的運(yùn)費(fèi)發(fā)票不能及時(shí)回來(lái)，我材料入庫(kù)的時(shí)候我也是要暫估這部分材料的運(yùn)費(fèi)嗎？月底，成本核算的時(shí)候運(yùn)費(fèi)發(fā)票還是沒(méi)有回來(lái)的話，我這個(gè)運(yùn)費(fèi)也要進(jìn)行成本的核算嗎？如果后期發(fā)票一直沒(méi)有回來(lái)這個(gè)要怎么賬務(wù)處理呢？