12月發(fā)票忘作廢，一月份沒(méi)收入，紅沖成負(fù)數(shù)，那多交的增值稅可以退嗎？還有最后一季度的企業(yè)所得稅是不是就增加了

老師，我有一個(gè)12月份開(kāi)的發(fā)票開(kāi)重了，有兩張一模一樣的，我忘記在當(dāng)月作廢了，準(zhǔn)備在1月份作廢，因?yàn)槟甑琢?，我能?2月的賬上先作廢收入但是不紅沖增值稅，到1月份紅沖發(fā)票嗎？因?yàn)槲覜_的是12月份業(yè)務(wù)，我能在12月份的賬上沖這個(gè)收入，然后1月沖發(fā)票嗎？

老師你好，我想問(wèn)一下我一月份紅沖去年12月份的普票50萬(wàn)，那申報(bào)四季度的稅的時(shí)候那50萬(wàn)的增值稅和企業(yè)所得稅是可以不交的嗎？

我今年1月份月份申報(bào)去年的企業(yè)所得稅的時(shí)候，12月份的利潤(rùn)表是有利潤(rùn)的，但是有 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，減掉后顯示利潤(rùn)就是負(fù)數(shù)了 就沒(méi)有繳納企業(yè)所得稅 那我4月份申報(bào)企業(yè)所得稅。。稅務(wù)上的上一季度的利潤(rùn)按照加計(jì)扣除后的負(fù)數(shù)來(lái)累計(jì)這季度的利潤(rùn)嗎？

老師您好我們是小規(guī)模，我23年1月紅沖的2022年12月忘記作廢的發(fā)票，季度申報(bào)時(shí)比對(duì)不成功去稅局他們直接更正申報(bào)到去年最后一季度了，那紅沖的發(fā)票入賬是入在1月份的，財(cái)務(wù)報(bào)表需要更正申報(bào)嗎？