請(qǐng)問(wèn)老師，由于對(duì)方自身問(wèn)題，本來(lái)付款5萬(wàn)，實(shí)際只付款2萬(wàn)，而且對(duì)方已經(jīng)開(kāi)過(guò)來(lái)發(fā)票5萬(wàn)，那多出的3萬(wàn)應(yīng)該如何進(jìn)行賬務(wù)處理？

老師，我公司上月支付了5萬(wàn)的貨款，對(duì)方貨全部發(fā)過(guò)來(lái)了，但專票只給我開(kāi)了2萬(wàn)，剩下的下月開(kāi)給我，問(wèn)題是我上月就已經(jīng)全部開(kāi)給出去了5萬(wàn)的貨，本想暫估入庫(kù)3萬(wàn)，但錢又是全部付出去了，不知道這個(gè)分錄如何做？借庫(kù)存商品5 貸暫估應(yīng)付款5但我當(dāng)月就把全部款都付清，我要如何做分錄？

老師，您好。2020年1月我單位預(yù)付了一筆7萬(wàn)貨款給供應(yīng)商，3月收到貨和發(fā)票，對(duì)應(yīng)做入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目?jī)?nèi)，當(dāng)年度企業(yè)所得稅申報(bào)后，稅務(wù)局說(shuō)供應(yīng)商開(kāi)具的發(fā)票有問(wèn)題，需要將這7萬(wàn)元從主營(yíng)業(yè)務(wù)成本內(nèi)剔除出來(lái)。剔除修正后，導(dǎo)致賬上應(yīng)付賬款借方一直掛著7萬(wàn)，現(xiàn)已經(jīng)聯(lián)系不上供應(yīng)商。請(qǐng)問(wèn)這筆賬務(wù)該如何處理？能否做壞賬呢？以下是該筆業(yè)務(wù)做出的分錄： 1.借：應(yīng)付賬款 7萬(wàn) 貸：銀行存款 7萬(wàn) 2.借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 7萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 7萬(wàn) 3.借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 -7萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 -7萬(wàn)

老師你好 問(wèn)個(gè)會(huì)計(jì)分錄的問(wèn)題 去年 預(yù)收款10萬(wàn) 開(kāi)具10萬(wàn)的服務(wù)費(fèi)專票 今年實(shí)際結(jié)算后 業(yè)務(wù)只發(fā)生了5萬(wàn) 客戶退回了10萬(wàn)的發(fā)票 我司開(kāi)具紅字發(fā)票10萬(wàn) 實(shí)際產(chǎn)生業(yè)務(wù)的5萬(wàn) 本月開(kāi)具專票 未產(chǎn)生的業(yè)務(wù)5萬(wàn) 尚未支付 之前是分錄是 銀收 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 服務(wù)費(fèi) 銷項(xiàng)稅額 現(xiàn)在的需求是 ①對(duì)方已認(rèn)證的增票10萬(wàn) 開(kāi)具紅字 ②實(shí)際已發(fā)生的服務(wù)費(fèi)5萬(wàn) 開(kāi)具專票 ③之前銀收多余的5萬(wàn) 應(yīng)付 但是本月先不付 針對(duì)這三點(diǎn)的分錄該怎么寫！

老師，至23年年初從賬面上看是已匯王：18萬(wàn)票未開(kāi)給陳，，實(shí)際上王去年已開(kāi)來(lái)三張發(fā)票合計(jì)18萬(wàn)，正確的應(yīng)該是雙方平賬的，由于陳會(huì)計(jì)的疏忽，來(lái)的票已抵扣進(jìn)項(xiàng)，但仍然掛賬王差他18萬(wàn)的票，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題了，怎么處理，怎么做會(huì)計(jì)分錄。并且陳應(yīng)付賬款18萬(wàn)已申報(bào)22年企業(yè)所得稅，到23年5月發(fā)現(xiàn)問(wèn)題該怎么處理？