你好,沖回去,按照正確的重新做賬的
老師你好,我現(xiàn)在有一個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教你,我們單位有一個(gè)工程,現(xiàn)在要給他付40%的工程款,他已經(jīng)把發(fā)票開(kāi)來(lái)了,就前兩個(gè)月都已經(jīng)開(kāi)過(guò)來(lái)了,然后進(jìn)項(xiàng)稅我們也抵扣了,但是現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)要把他那個(gè),我們之前預(yù)交了一萬(wàn)二的電費(fèi)。要把那個(gè)一萬(wàn)二的電費(fèi)給他扣回來(lái)就說(shuō)這個(gè)賬務(wù)處理的話,我應(yīng)該怎么做?因?yàn)殛P(guān)系到這個(gè)稅,這個(gè)稅,我們已經(jīng)抵扣完了,他那個(gè)發(fā)票拿過(guò)來(lái)。預(yù)交電費(fèi)的時(shí)候是以我們單位的名稱交的,我們每一個(gè)月也取回他那個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,就是電費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票拿回來(lái)也抵扣過(guò)了,所以說(shuō)這一部分我不知道怎么處理。 以前的老會(huì)計(jì)給我說(shuō)的是把那個(gè)一萬(wàn)二就說(shuō)以現(xiàn)金的形式收回來(lái),讓他以個(gè)人的名義交回來(lái),我們給他開(kāi)一張收據(jù),完了之后計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入,這樣子做對(duì)不對(duì)啊?
老師你好,最近稽查局查到我們公司有個(gè)工程項(xiàng)目合同價(jià)3690萬(wàn),2018年4月開(kāi)工,2019年12月完工。然后18年又是核定征收,19年1月開(kāi)始就是查賬征收,然后公司在18年確認(rèn)了2290的開(kāi)票收入,已經(jīng)核定繳納稅款,19年之后確認(rèn)了1230的開(kāi)票收入,成本19年之后確認(rèn)了2300萬(wàn),甲方給公司審計(jì)收入算3520萬(wàn),還有900萬(wàn)收入甲方不認(rèn),現(xiàn)在正在走官司,這個(gè)項(xiàng)目公司是虧損的,現(xiàn)在稽查局說(shuō)我們19年后多確認(rèn)了成本幾百萬(wàn),但是公司現(xiàn)在就是19年確實(shí)發(fā)生2300萬(wàn)成本,甲方只認(rèn)收入1230,還有900萬(wàn)甲方不認(rèn),這900萬(wàn)正在打官司?,F(xiàn)在稅務(wù)就說(shuō)公司應(yīng)該按照1230萬(wàn)收入比例的結(jié)轉(zhuǎn),剩余的等甲方認(rèn)了900萬(wàn)在結(jié)轉(zhuǎn),現(xiàn)在問(wèn)題是這個(gè)錢(qián)公司不一定要得回來(lái)。這個(gè)情況怎么處理呢
老師 我想問(wèn)下 我們公司2020年使用購(gòu)買(mǎi)的廠房,但是發(fā)票是2022年給的,并且只給了一部分,所以一直未入賬。我在新增固定卡片,選擇使用期間是2020年,系統(tǒng)提示使用期間早于錄入期間不能生成憑證 應(yīng)該怎么辦呢? 第二個(gè)問(wèn)題想問(wèn)下 我們這個(gè)廠房是 法人個(gè)人付給開(kāi)發(fā)商收付款,然后每個(gè)月法人轉(zhuǎn)錢(qián)進(jìn)來(lái)付貸款及利息 ,這個(gè)賬務(wù)處理怎么做呢? 也不知道這個(gè)廠房最后利息會(huì)是多少 因?yàn)榭赡軙?huì)提前還款 ,我錄入固定資產(chǎn)是不是按照合同總價(jià) 如700萬(wàn) 借固定資產(chǎn) 700萬(wàn)(不含稅) 進(jìn)項(xiàng) (已收發(fā)票進(jìn)項(xiàng)額)8.2萬(wàn) 貸 其他應(yīng)付款-法人 200 長(zhǎng)期應(yīng)付款 400 應(yīng)付利息 100呢?
老師你好,我們公司去年12月份又預(yù)提一項(xiàng)費(fèi)用比如說(shuō)10萬(wàn)元整,該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開(kāi)來(lái)的,但是當(dāng)時(shí)預(yù)提的時(shí)候,因?yàn)榘l(fā)票沒(méi)開(kāi)具,而且當(dāng)初它家每次都開(kāi)的普通發(fā)票,所以我按含稅價(jià)預(yù)提的費(fèi)用,23年收到發(fā)票后,發(fā)現(xiàn)對(duì)方開(kāi)的是專票,小規(guī)模企業(yè)有一個(gè)0.01稅率的增值稅,因此票面不含稅金額為9.9萬(wàn)元+0.1萬(wàn)元的增值稅,我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時(shí),只能用不含稅金額9.9萬(wàn)元去沖當(dāng)初預(yù)提的,剩下的0.1萬(wàn)元無(wú)法沖減費(fèi)用,于是在23年做22年所得稅匯算清繳時(shí),把0.1萬(wàn)元做了調(diào)增處理,現(xiàn)在是納稅申報(bào)的問(wèn)題解決了,但是在賬務(wù)上,我要怎么處理這個(gè)0.1萬(wàn)元多出來(lái)的應(yīng)付款呀,因?yàn)樵?3年做沖預(yù)提費(fèi)用時(shí),0.1萬(wàn)元這個(gè)部分是做的借進(jìn)項(xiàng)稅金,貸其他應(yīng)付款,感覺(jué)這樣重復(fù)做了,有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢,麻煩老師解答下,謝謝
老師,至23年年初從賬面上看是已匯王:18萬(wàn)票未開(kāi)給陳,,實(shí)際上王去年已開(kāi)來(lái)三張發(fā)票合計(jì)18萬(wàn),正確的應(yīng)該是雙方平賬的,由于陳會(huì)計(jì)的疏忽,來(lái)的票已抵扣進(jìn)項(xiàng),但仍然掛賬王差他18萬(wàn)的票,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題了,怎么處理,怎么做會(huì)計(jì)分錄。并且陳應(yīng)付賬款18萬(wàn)已申報(bào)22年企業(yè)所得稅,到23年5月發(fā)現(xiàn)問(wèn)題該怎么處理?
老師,請(qǐng)問(wèn)轉(zhuǎn)讓股權(quán)是按什么稅目交印花稅,稅率是多少,謝謝
請(qǐng)問(wèn)老師公司購(gòu)買(mǎi)電動(dòng)汽車(chē)免購(gòu)置稅嗎?
老師,麻煩幫我看一下,這道題的分錄有什么錯(cuò)誤嗎?有什么遺漏嗎?幫我改正一下吧
A公司是B公司的股東占股3%.a是礦山企業(yè),后期a賣(mài)原材料給b公司,b公司加工銷售,A可以開(kāi)票給B公司嗎?
超市商品進(jìn)銷存核算流程是怎樣的?
汽車(chē)行業(yè)的稅負(fù)是多少
在進(jìn)口環(huán)節(jié),是先算消費(fèi)稅再算關(guān)稅?還是先關(guān)稅再消費(fèi)稅?
老師,補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)需要交個(gè)稅嗎?
稅金及附加算產(chǎn)品的成本嗎?
請(qǐng)問(wèn)老師增值稅稅負(fù)怎么求
老師我是新手,不是很懂,你能給我說(shuō)詳細(xì)點(diǎn),怎么做分錄
進(jìn)項(xiàng)已抵扣,怎么沖?
進(jìn)項(xiàng)已抵扣,怎么沖? 原來(lái)的憑證沖回
然后重新做賬的 借費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng)稅 貸其他應(yīng)收款 按照這個(gè)即可的
跟今年進(jìn)項(xiàng)勾選沒(méi)有關(guān)系?
跟今年進(jìn)項(xiàng)勾選沒(méi)有關(guān)系? 是的,沒(méi)關(guān)系的
23年沖回:借費(fèi)用-進(jìn)項(xiàng)稅1.3元,其他應(yīng)收款1.3元。新分錄:借借原材料10元進(jìn)項(xiàng)1.3元,貸應(yīng)付賬款11.3元?
是的,沒(méi)問(wèn)題的,學(xué)員