問題一，一般納稅人報完稅，下載完稅證明，這個完稅證明是申報表嗎？還是單獨(dú)的那種證明？在電子稅務(wù)局下載嗎 問題二，對于8月進(jìn)項之前5月已經(jīng)認(rèn)證了，8月又做了一遍進(jìn)項，9月賬務(wù)怎么處理 問題三，銷項票，有一張是作廢的發(fā)票，可是他們還是做了應(yīng)收，和收入，還有銷項稅額，這個9月如何調(diào)整 問題四，供應(yīng)商8月有讓我們開具一張紅字發(fā)票信息表，這個我報8月稅是已填入紅字發(fā)票信息表那里，稅額已轉(zhuǎn)出，但是這個紅字發(fā)票我沒見到，這個紅字發(fā)票我方需要不？入賬的時候正常是8月份怎么做？9月調(diào)整怎么做啊 問題五，8月暫估收入沒有扣除稅額，增值稅未開票收入這里我按8月沒扣除稅額的收入報的（這邊要求和賬上數(shù)據(jù)一致），那么9月賬務(wù)怎么調(diào)整啊？ 上面問題比較多，麻煩老師了，能否說詳細(xì)點(diǎn)的會計科目啊非常感謝

老師，一般納稅人增值稅專用發(fā)票可以抵扣進(jìn)項，例如:書上所學(xué)賬務(wù)處理 借 :原材料 應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅（進(jìn)項稅額） 貸: 銀行存款 但是實(shí)際工作中，只有認(rèn)證通過的發(fā)票才可以抵扣進(jìn)項，認(rèn)證又是在次月初勾選抵扣，那么實(shí)際工作中進(jìn)項稅額怎么入賬呢？ 比如這個月一共取得了很多張進(jìn)項發(fā)票，進(jìn)項稅額50萬，還沒有勾選認(rèn)證，取得發(fā)票做賬時都可以計入“應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅（進(jìn)項稅額）”科目嗎？

做賬的時候把職工高鐵票按照9%進(jìn)項稅計入應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項稅，但在納稅申報的時候手動填到“本期用于抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)扣稅憑證”10行，為什么在進(jìn)項稅匯總的時候系統(tǒng)不把該部分進(jìn)項稅一起合計統(tǒng)計呢？這樣不就跟賬上不一致啦？請問是為什么，哪里出了問題

做賬的時候把職工高鐵票按照9%進(jìn)項稅計入應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項稅，但在納稅申報的時候手動填到“本期用于抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)扣稅憑證”10行，為什么在進(jìn)項稅匯總的時候系統(tǒng)不把該部分進(jìn)項稅一起合計統(tǒng)計呢？這樣不就跟賬上不一致啦？請問是為什么，哪里出了問題