老師，周末好！我們公司去年7-8月份的餐飲收入今年5月份學校才打過來，那個大學食堂今年1月份已經被其他公司競標走了，我們公司今年1月份就沒做了，7-8月份的成本發(fā)票和工資費用都被前面?zhèn)€會計全部抵減完了，現在有20萬的收入，一張成本發(fā)票都沒有，老板又不想交稅，因為前面?zhèn)€會計總是做的虧損，這種情況我怎么辦呀？請老師指點一下！謝謝

問題：我們有兩個公司，公司A和B。其中B是新成立的，是一個加工性質的公司。現在A把所有組裝的工作全部交給B，并且把一部分的員工從A轉到B（今年1月轉入），從1月到現在，公司A每月預付加工費給B（7月的時候，B把1-3月的加工費退給A，但是轉過來的人是B發(fā)工資并且計入待攤費用）B期間一直沒有開發(fā)票給A，截止今年8月，B給A開了80萬的加工費（4月預收的30萬和5月的50萬，5月總共預收120萬）老師，我的成本應該怎么核算，1-3月的工資該怎么辦？

南京市甲制造企業(yè)2021年自行核算的全年營業(yè)收入3000萬元,會計利潤總額70萬元,2022年自查時發(fā)現以下問題:←(1)以分期收款方式銷售一批服裝,合同約定分兩次收款,8月和12月應分別收取貨款22.6萬元,貨物已全部發(fā)出,但12月由于對方資金緊張,貨款未收到,企業(yè)未做賬務處理:僅就8月份收到的貨款做了賬務處理(8月份確認第一批服裝收入20萬元、成本為10萬元)。(2)9月上句接受捐贈原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票,發(fā)票上注明金額5萬元,進項稅額6500元,企業(yè)將捐贈收入直接計入“資本公積”賬戶核算?！?3)全年發(fā)生業(yè)務招待費20萬元,廣告費支出455萬元,通過政府部門進行公益性捐贈10萬元。要求:(1)考慮附加稅費的基礎上,計算企業(yè)2021年度經審核調整后的會計利潤總額:(2)計算企業(yè)2021年度應納稅所得額。←

16.欣然公司是一家專門從事電梯設計、研發(fā)、生產制造、安裝、維護業(yè)務的制造企業(yè)。2024年10月，欣然公司與富強公司簽訂合同，銷售一部特制觀光電梯，并根據富強公司的實際環(huán)境提供安裝服務并對其進行定制化修改，直至富強公司完成驗收。合同總金額為100萬元，合同總成本為70萬元（其中電梯的成本為65萬元，安裝人工服務費用5萬元）。合同簽訂日富強公司支付定金30萬元。2024年12月，欣然公司生產完工，預計在2025年1月份運送到富強公司并予以安裝。2025年1月份完成安裝，富強公司驗收完成，同日支付剩余合同價款70萬元。假設不考慮增值稅。（1）根據以上資料，識別合同中的單項履約義務，說明理由；（2）編制2020年10月收到定金的會計分錄；（3）編制2021年1月確認收入、結轉成本的會計分錄

本單位是家門診部，預算的全年收入是6000萬，門診部的話，截止到10月份完成了77%，工資全年預算總額300萬，已發(fā)120萬，如何根據收入的完成情況來核定，10月份的工資總額那么怎么來算10月份這塊的總額？