分公司發(fā)現(xiàn)其他應(yīng)付款科目有貸方余額，查賬發(fā)現(xiàn)是以前年度 其他應(yīng)付款 代扣代繳社保貸方多扣了員工3000，員工已經(jīng)離職，今年怎么做調(diào)整分錄？謝謝 是 借:其他應(yīng)付款 貸:營業(yè)外收入還是以前年度損益調(diào)整？？？ 然后再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤科目嗎？

老師，下午好，我平時做社保和工資的分錄好像用錯的科目，麻煩你幫我看看正不正確 計提公司負(fù)擔(dān)部份分錄：借：管理費用-社保 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 銀行扣繳時的分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（沖減企業(yè)計提部份） 其他應(yīng)收款-社保（計提員工負(fù)擔(dān)部份） 貸：銀行存款 發(fā)工資時的分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款-社保（沖減計提員工負(fù)擔(dān)部份） 銀行存款

老師您好，請問： 前任會計，12月份沒計提社保費，也沒繳納。2024年1月才補繳的，這個我補分錄時，是不是涉及以前年度損益調(diào)整了。。。。借：管理費用-社保費-以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 補繳12月份社保：借：應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)收款-社保 營業(yè)外支出-稅費滯納金 貸：銀行 發(fā)放12月工資時：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-社保 其他應(yīng)收款-公積金 其他應(yīng)付款-老板 老師請問這樣對嗎？那個以前年度損益調(diào)整分錄，應(yīng)該怎么寫？我需要更正去年的報表嗎？更正利潤表、資產(chǎn)負(fù)債表？

老師，查了以前的賬，22年某員工借支直接做到管理費用，然后還款的時候又沖其他應(yīng)收款，我現(xiàn)在要調(diào)這筆其他應(yīng)收款的話怎么調(diào)呢？用以前年度損益調(diào)整這個科目嗎？

老師您好，小規(guī)模企業(yè)，之前年度做分錄的時候管理費用社?？颇孔龆嗔?，沒有沖減其他應(yīng)收款社?？颇浚瑢?dǎo)致費用多做，其他應(yīng)收款社保科目負(fù)數(shù)，怎么調(diào)整分錄啊，以前年度的