#提問#老師編制2020年度現(xiàn)金流量表時，1.其中經(jīng)營活動支出中購買商品或勞務支出哪行，是填主營業(yè)務成本本年累計發(fā)生額即利潤表中主營業(yè)務成本累計數(shù)，本企業(yè)是勞務派遣代發(fā)的工資社保等都在此科目？2.如果填營業(yè)成本年發(fā)生額的話，問現(xiàn)金流中支付的職工薪酬填什么數(shù)據(jù)？填應付職工薪酬貸方年度累計數(shù)額嗎？應付職工薪酬含代發(fā)的工資及社保等嗎還是只是取管理費用中工資數(shù)即可。如果取前者，那么同支付購買商品那行重復了？問到底怎么填老師？

老師，我們賬套不能出報表，我自己查的2024.1-2024.12月的科目余額表，其中應付職工薪酬本年累計借方和貸方都沒有數(shù)，本期發(fā)生也沒有數(shù)，期初余額有11423.57元，期末余額11423.57元，，那我進行2024年的匯算清繳時，A105050表工資薪金支出寫多少？ 在這種情況下，2024 年匯算清繳時 A105050 表工資薪金支出應填寫0 元。 因為在 2024 年 1 - 12 月期間，應付職工薪酬科目沒有發(fā)生借方和貸方的業(yè)務，也就意味著當年沒有實際發(fā)生工資薪金支出。雖然期初余額有 11423.57 元且期末余額相同，但這反映的是以前年度的情況，并非 2024 年當年的工資薪金支出，所以在填寫 A105050 表時，工資薪金支出的稅收金額和賬載金額都應填 0 元。 那2024年第四季度的資產(chǎn)負債表中應付職工薪酬都是保險支出期末余額是11423.57元，是不是24年第四季度的報表錯了，那我24年的年報報表也寫的這個數(shù)，那怎么辦，現(xiàn)在匯算清繳要是不寫，會不會比對不通過

職工薪酬支出及納稅調整明細表 賬載金額取“應付職工薪酬—社會保險費（基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險）”等明細科目貸方累計發(fā)生額是60411.11，包含計提有2025年1月的數(shù)據(jù)，這個也要算上嗎？和借方累計發(fā)生額是56955.96，有差額，怎么填稅收金額和納稅調整金額是？

老師，你好，現(xiàn)在報本月企業(yè)所得稅，關于工資數(shù)據(jù)有以下問題想請教： 1、已計入成本費用的職工薪酬：是1-9月計提的工資+社保+福利費用對嗎？（教育、工會、公積等其他費用我公司暫時沒有） 福利費我們在報銷時直接跟業(yè)務招待費交通費等一起報銷放在管理費用，沒有用應付職工薪酬科目過度，那我是不是應該把這個管理費用-社會福利費單獨統(tǒng)計出1-9月累計數(shù)再加上1-9月計提的工資+社保數(shù)一起申報。 2、實際支付給職工的應付職工薪酬：我們公司去年是按計提報的個稅，實際發(fā)放工資在今年2-4月（發(fā)放去年5-12月工資共計17萬左右），今年是按實際發(fā)放的工資數(shù)（9.7萬左右）報的個稅，請問應該按1-9月實際發(fā)放數(shù)（17+9.7=26.7萬）申報嗎，如果按這個數(shù)申報，個稅系統(tǒng)1-9月才申報9.7萬就相差太大了，會不會引起稅務預警或者稽查？

第三季度所得稅預報表中，職工薪酬中計入成本費用的應付職工薪酬和支付給職工的職工薪酬這兩個數(shù)怎么填？ 我舉個例子比如 2211-應付職工薪酬，科目有二級明細，2211.01是職工薪酬， 2211.02 是社保， 2211.03是福利費， 2211.04 是工會經(jīng)費， 2211.05 是教育經(jīng)費 2211.06 是公積金， 回答的方式第1個數(shù)取某某科目的借方或貸方 第2個數(shù)去某某科目的借方或貸方 如果需要幾個科目合計取數(shù)，那么就說哪幾個科目合計的借方或貸方。