公司有個(gè)項(xiàng)目，去年簽的合同，合同價(jià)為75萬，去年發(fā)生成本51萬，但項(xiàng)目被政府叫停了，去年年底我們已開具了發(fā)票23萬，也收到了23萬的工程款，對(duì)方現(xiàn)在也沒有人管這個(gè)事了，馬上又年底了，這個(gè)項(xiàng)目增值稅和所得稅應(yīng)該如何處理？

老師 我司是賣機(jī)臺(tái)的，22年11月份簽的合同，準(zhǔn)備23年3月交貨的，但在22年12月份 客戶付了機(jī)臺(tái)的全款，我們也在22年12月份給他們開了票，并做了主營業(yè)務(wù)收入和成本，這個(gè)成本是暫估的，因?yàn)槲覀冞€沒開始買材料，這樣我們到23年5月份匯算清繳的時(shí)候 是不是要把成本調(diào)減，收入調(diào)減，那憑證需要做借：“以前年度損益調(diào)整”的憑證嗎？還是不做以前年度損益的憑證，在24年5月匯算清繳的時(shí)候再做調(diào)增主營業(yè)務(wù)收入，調(diào)增主營業(yè)務(wù)成本

2020年9月我們公司收到11萬金額的成本票（合同簽署在2020年9月），現(xiàn)在開給我們這個(gè)發(fā)票的公司沖紅了這11萬的發(fā)票，在23年又重新開了11萬發(fā)票給我們，該怎么做賬，小規(guī)模開的普票

老師，我們?cè)?3年10月份的時(shí)候做了9萬的機(jī)器未開票收入，但還沒有把機(jī)器給客戶，24年1月才交付機(jī)器和發(fā)票，我們進(jìn)貨也是在1月份，這樣做可以嗎？

請(qǐng)問：我們公司在23年11月與新房東簽了廠房租賃合同，合同約定從24年1月起收租，免租期2個(gè)月即23年11月12月不收費(fèi)，年租金42萬，房東在23年11月開票42/12=3.5萬發(fā)票過來，即約定的24年1月的租金；請(qǐng)問我是將23年11月的發(fā)票放入24年1月入賬還是11月入賬42/（12+2）=3萬；如果24年1月入賬，并從24年1月起計(jì)提費(fèi)用，處理上發(fā)票與計(jì)提一致方便；但涉及到跨年發(fā)票，如果放在24年會(huì)被認(rèn)定為為不合理嗎？