樸老師，請(qǐng)問公司發(fā)工資的時(shí)候存在這么個(gè)情況，當(dāng)月發(fā)放的工資產(chǎn)生的個(gè)稅，當(dāng)月不扣。放到下一個(gè)月扣除，那么當(dāng)月扣的上個(gè)月的個(gè)稅150和當(dāng)月本身產(chǎn)生的個(gè)稅200，沖減工資的時(shí)候應(yīng)該怎么記這個(gè)個(gè)稅？
1. 當(dāng)月發(fā)放工資時(shí)：扣上月個(gè)稅 150 元 發(fā)放工資時(shí)，核心是從應(yīng)付工資里扣除 “上月已計(jì)提、本月需繳納” 的個(gè)稅 150 元，分錄為：借：應(yīng)付職工薪酬 - 工資（當(dāng)月應(yīng)發(fā)工資總額）貸：其他應(yīng)付款 - 代扣個(gè)人所得稅（上月個(gè)稅，150 元）貸：銀行存款（當(dāng)月實(shí)發(fā)工資，= 應(yīng)發(fā)工資 - 150） 2. 當(dāng)月月末：計(jì)提當(dāng)月產(chǎn)生的個(gè)稅 200 元 當(dāng)月工資對(duì)應(yīng)的個(gè)稅 200 元，雖當(dāng)月不扣，但需先計(jì)提（確認(rèn)負(fù)債），留到下月發(fā)工資時(shí)扣除，分錄為：借：應(yīng)付職工薪酬 - 工資（當(dāng)月應(yīng)發(fā)工資總額，需包含這 200 元個(gè)稅對(duì)應(yīng)的工資部分）貸：其他應(yīng)付款 - 代扣個(gè)人所得稅（當(dāng)月個(gè)稅，200 元）
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老師，請(qǐng)問下我們當(dāng)月工資表有扣員工個(gè)稅，第二個(gè)月申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候，有少扣200員的員工個(gè)稅，那這種情況應(yīng)當(dāng)如何做分錄呢？
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Q
個(gè)稅是當(dāng)月發(fā)放，下個(gè)月報(bào)稅，那當(dāng)月的個(gè)稅是不是得先算出來，然后下個(gè)月報(bào)的時(shí)候再扣款？因?yàn)槲覀児臼窃碌装l(fā)工資，還要員工便宜確認(rèn)再發(fā)，有時(shí)會(huì)跨月，這樣個(gè)稅基本扣除也有可能這個(gè)月不扣，挪到下月發(fā)時(shí)扣，個(gè)稅就算的不是那么準(zhǔn)確
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Q
老師 我問一下個(gè)稅申報(bào) 如果當(dāng)月沒發(fā)工資 只扣了社保怎么填寫 是都填寫0什么時(shí)候發(fā)放當(dāng)月工資 扣除那個(gè)月的社保 還是申報(bào)工資0的時(shí)候也要填寫當(dāng)月社保呢
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Q
請(qǐng)問老師，我們一般是當(dāng)月發(fā)上月工資，然后也是當(dāng)月申報(bào)上月工資個(gè)稅，但是發(fā)工資的時(shí)候我忘記把個(gè)稅扣下來了，這個(gè)可以下月一起扣嗎？
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Q
樸老師，請(qǐng)問公司發(fā)工資的時(shí)候存在這么個(gè)情況，當(dāng)月發(fā)放的工資產(chǎn)生的個(gè)稅，當(dāng)月不扣。放到下一個(gè)月扣除，那么當(dāng)月扣的上個(gè)月的個(gè)稅150和當(dāng)月本身產(chǎn)生的個(gè)稅200，沖減工資的時(shí)候應(yīng)該怎么記這個(gè)個(gè)稅？
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我司沒有對(duì)公打給A公司，我司對(duì)公轉(zhuǎn)給了我司總經(jīng)理200萬，我司總經(jīng)理私對(duì)私打給了A公司總經(jīng)理！我們財(cái)務(wù)沒法做賬！請(qǐng)問寫個(gè)代收協(xié)議可以嗎？我司總經(jīng)理代我司付款給A公司，A公司總經(jīng)理代A公司收款！
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老師這個(gè)科目?jī)蛇叾际墙瑁遣皇清e(cuò)了？
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老師 我們?nèi)ヒ院筚J款，100萬，可貸款直接銀行受托支付到我們采購的上游，也就是款沒到我們公戶上。 這分錄怎么寫
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請(qǐng)問老師，我公司代B公司向A公司收款，再從我公司付到B公司，請(qǐng)問分錄要怎么寫？
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其他應(yīng)付款 - 代扣個(gè)人所得稅，這個(gè)科目應(yīng)不應(yīng)該用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅？
可以用的哦，兩種都可以