老師，我們19年收入40萬，但是一直沒有成本支出，19年繳納了增值稅，沒有報(bào)企業(yè)所得稅，現(xiàn)在要報(bào)20年最后一個(gè)月企業(yè)所得稅了，不知道是否還可以不交延期等待2021年有成本支出了再交所得稅？

我想請(qǐng)問一下，就是我們?cè)?0年的時(shí)候做了暫估20萬，收到發(fā)票16萬，剩余的4萬交了稅。暫估時(shí)做的分錄是 借:主營業(yè)務(wù)成本貸:應(yīng)付賬款 今年交了剩余4萬的企業(yè)所得稅，應(yīng)付賬款還有4萬沒平，那我應(yīng)該怎么做呢？

老師，我們2022年會(huì)算清繳調(diào)增，把暫估入庫做成本，沒有發(fā)票的主營業(yè)務(wù)成本調(diào)增出來，現(xiàn)變成未分配利潤就有400多萬，我們要交企業(yè)所得稅嗎？現(xiàn)在2023年了，但是我們沒有分配這個(gè)利潤要交分紅所得稅交企業(yè)所得稅嗎？

老師，24年截止到本月沒有任何業(yè)務(wù)，收入成本費(fèi)用都是0，營業(yè)利潤也是0對(duì)吧，現(xiàn)在支付了一筆稅務(wù)罰款500元，計(jì)入營業(yè)外支出了，那利潤總額就是-500。 現(xiàn)在企業(yè)要注銷，做所得稅年報(bào)時(shí)這500罰款做調(diào)增后，那納稅調(diào)整后所得不就是0了嗎？還是不用交所得稅對(duì)吧？

老師，你好！我現(xiàn)在遇到一個(gè)問題，我上季度銷售額開票金額26萬，成本票因?yàn)閷?duì)方過錯(cuò)開錯(cuò)了只有13萬，他這個(gè)月才給我重新開票，我現(xiàn)在做賬，把開錯(cuò)的1萬做成主營業(yè)務(wù)成本-暫估，在7月份沖回，這樣減少我的利潤，少交企業(yè)所得稅，可以嗎？