你好對的 是這么做的
老師,關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的借款去年計提了利息費(fèi)用,但沒有收到發(fā)票,公司決定不計利息,去年計提的利息要沖回,現(xiàn)在還沒有做匯算清繳,我是不是在匯算清繳時做納稅調(diào)增,在1月份調(diào)賬時直接沖財務(wù)費(fèi)用,還是用以前年度損益調(diào)整,另外,去年是負(fù)利潤,不需要交企業(yè)所得稅,那我調(diào)賬時不需要考慮所得稅了,是吧,反正沒有交稅
老師,物業(yè)小公司一年的收入就幾十萬,就2個管理人員個幾個保安工資,之前的會計做賬的時候全部入在管理費(fèi)用了,然后利潤表準(zhǔn)備年報時發(fā)現(xiàn)成本是0,管理費(fèi)用都是工資,幾千元的維修費(fèi)和幾百元的辦公費(fèi)就沒有任何費(fèi)用了,我想問的是利潤表上沒有成本(收入和成本不匹配怕對企業(yè)影響,所以想反結(jié)賬回到第四季度2021年年末把一部分管理費(fèi)用的工資調(diào)整到主營業(yè)務(wù)成本,那么我還要去改第四季度的利潤表和企業(yè)所得稅表嗎?
老師好!2021年所得稅匯算清繳時發(fā)現(xiàn)2021年會計賬上少計入,營業(yè)外支出32.07元稅務(wù)局罰款滯納金,該單位執(zhí)行企業(yè)會計制度,那么2021年所得稅年報財務(wù)報表調(diào)整營業(yè)外支出增加32.07元,所得稅2021年年度匯算清繳申報表也增加32.07元。請問2021年4季度財務(wù)報表和企業(yè)所得稅4季度申報表不調(diào)整營業(yè)外支出增加32.07元可以嗎,在2022年4月調(diào)整,,營業(yè)外支出增加32.07元,就是利潤減少32.07元可以嗎
老師,請問年報營業(yè)外收入為前年繳稅的街道部分退稅額,營業(yè)外支出是罰金和滯納金,去年里4季度的所得稅季報,我已將年度調(diào)整數(shù)加進(jìn)了利潤總額,并將退稅部分的營業(yè)外收入填在了不征稅收入里,這樣做對嗎?現(xiàn)在所得稅匯算清繳里主表的營業(yè)利潤我是否應(yīng)該就填寫年報里的數(shù)字+調(diào)整數(shù),營業(yè)外收入和營業(yè)外支出抄年報數(shù)?那如果是這樣的話,我這就要補(bǔ)稅蠻多的了,因為就差了一個營業(yè)外收入的25%,我不知是否正確了
老師好!請問一下,之前收的款做的預(yù)收款,沒確認(rèn)收入,付款時憑證就沖減的預(yù)收款,我現(xiàn)在才知道那樣做是不對的,但是資產(chǎn)負(fù)債表上一直就掛著預(yù)收款,所以企業(yè)所得稅申報時利潤總額都一直是負(fù)數(shù),沒交過企業(yè)所得稅,這樣一直掛預(yù)收款也不行吧!現(xiàn)在確認(rèn)收入,預(yù)收款是減少了,可是企業(yè)所得稅申報表上只有營業(yè)收入,營業(yè)成本,利潤總額這三項,收入40多萬,而成本只有一萬多,又沒地方填費(fèi)用,這樣不是要效很多企業(yè)所得稅嗎?這個企業(yè)所得稅報表要怎么樣填呀?
老師,我2023年計提一筆城建稅3元,會計分錄入錯→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項稅額3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3。但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護(hù)城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤表出現(xiàn)一級科目沒數(shù),二級科目有數(shù)的,申報提醒申報不了,麻煩老師看一下還需要再做一筆什么會計分錄比較好?麻煩會計分錄直接分享一下,上面按照老師的分錄還是利潤表出現(xiàn):稅金及附加和城建稅平不了,老師,怎么做才平,直接把會計分錄分享
老師,我2023年計提一筆城建稅3元,會計分錄入錯→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項稅額3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3。但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護(hù)城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤表出現(xiàn)一級科目沒數(shù),二級科目有數(shù)的,申報提醒申報不了,麻煩老師看一下還需要再做一筆什么會計分錄比較好?麻煩會計分錄直接分享一下,上面按照老師的分錄還是利潤表出現(xiàn):一級科目稅金及附加和二級科目城建稅還是平不了,直,導(dǎo)致申報提示
兩個公司之間能進(jìn)行車輛交易嗎?
商業(yè)工傷意外保險可以計什么費(fèi)用
好的,明白了老師,每月結(jié)轉(zhuǎn)就是2筆分錄了嘛 一筆認(rèn)證 一筆結(jié)轉(zhuǎn)
老師想咨詢一下,現(xiàn)購進(jìn)一批貨150萬,稅額172566.37,也已經(jīng)抵扣稅款,然后我們因為一些原因,然后這個廠家把貨退了100萬,稅額115044.25,想問一下整個流程分錄怎么寫,
甲公司名下的車,要賣給乙公司,如何操作合適呀?
期初庫存少盤了,之后再盤出來,再入庫存怎么給做賬
老師,公司顯示被列入失信聯(lián)合懲戒名單,是啥原因了?
我司2月份購入一臺二手車,當(dāng)時對方?jīng)]有開發(fā)票給我司,只有一張二手車交易市場開過來的票據(jù)入賬?,F(xiàn)在我司把這輛車賣掉了,那么我現(xiàn)在開發(fā)票出去開多少稅率?我司是一般納稅人
那最后資產(chǎn)負(fù)債表中貨幣資金282,其他應(yīng)付款1200,未分配利潤-917,所得稅清算申報表怎么填合適呢?
借其他應(yīng)付款1200 貸銀行存款282 營業(yè)外收入1200-282
你的意思再把這些調(diào)平是嗎?是在清算申報表里這樣填?
你這樣應(yīng)該是本季度的季報跟年報這樣填吧?
是啊 對的 是啊 是的