老師，你好，問題是這樣子的，就是企業(yè)做注銷的時(shí)候，賬面上沒有完全清干凈，還有其他 應(yīng)付款掛賬30萬，所有者權(quán)益掛賬30萬，在做電子稅務(wù)局里面做清算企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)，產(chǎn)生稅費(fèi)。就是想問如何填寫才不會有稅費(fèi)發(fā)生

同學(xué)，你好
其他 應(yīng)付款，注銷是要轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的，這個(gè)就要繳納企業(yè)所得稅。

你企業(yè)股東注冊資本實(shí)際投入了嗎？

沒有實(shí)際投入，只是其他應(yīng)付款是之前累計(jì)下來的，付工資，費(fèi)用累計(jì)下來的

同學(xué)，你好
你股東實(shí)際投入注冊資本，然后用來還這個(gè)其他應(yīng)付款，就不用繳納企業(yè)所得稅

股東沒有那么多錢轉(zhuǎn)到公賬上做實(shí)收資本呢，

我將清算申報(bào)所得稅里面的費(fèi)用填寫上去，可不可以呢？

同學(xué)，你好
不可以的

為什么呢，這樣子就沒有所得稅了