我勾選了32716.3元的進項

超過了銷項稅，不需要結轉，

銷項稅額不需要結轉嗎？

不是說需要把銷項結平嗎

根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下計提分錄 借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款

勾選認證的進項需要怎么做分錄呢？

借：應交稅費-增值稅-進項 貸：應交稅費-待認證進項

哦，我看我這樣做了之后應交稅費有一個22642.49的負數(shù)余額是不是就是本期留抵的發(fā)票呀？

是的，那個就是留底的還沒勾選的

我勾選了，是我這個月沒有用完的是不是

是的，就是那樣子的

好的，謝謝哈