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老師,您好,我們是做培訓(xùn)的,一般納稅人,增值稅按簡(jiǎn)易計(jì)稅,我現(xiàn)在申報(bào)增值稅,我的報(bào)表只需要在3%征收率的服務(wù)那填收入金額就可以了,其他的不用填是把

2025-09-14 15:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-09-14 15:10

您好,不是,除了在《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(一)》的“3%征收率的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)”那行(一般是第12行)填寫(xiě)你的含稅收入換算成不含稅的收入(不含稅收入=含稅收入÷1%2B3%,比如10300元填10000),還要在主表第21欄“簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”里會(huì)自動(dòng)出來(lái)稅額(稅額=不含稅收入×3%,比如10000×3%=300),其他一般計(jì)稅的行次比如銷售貨物、一般服務(wù)的收入可以不填或填0,進(jìn)項(xiàng)發(fā)票雖然可以認(rèn)證但不能抵扣所以不用填進(jìn)項(xiàng)抵扣欄,總結(jié)就是:收入填在附表一第12行(3%服務(wù)那行),算好不含稅收入填進(jìn)去,主表第21欄會(huì)自動(dòng)出稅額,其他一般計(jì)稅和進(jìn)項(xiàng)抵扣欄不用管或填0,不是只填收入就完事。

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快賬用戶1345 追問(wèn) 2025-09-14 15:12

稅額自己就出來(lái)了,我這填完了,不用再填減免稅表了吧

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齊紅老師 解答 2025-09-14 15:13

?您好,不用填減免稅表,只要你選的是正常3%簡(jiǎn)易計(jì)稅,沒(méi)有享受其他優(yōu)惠,稅額系統(tǒng)自動(dòng)算,減免稅表不用填。

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快賬用戶1345 追問(wèn) 2025-09-14 15:14

好的謝謝

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齊紅老師 解答 2025-09-14 15:14

?希望我的回復(fù)對(duì)您有幫助,謝謝您點(diǎn)擊下方????????給予鼓勵(lì)~,祝您接下來(lái)一切順利!

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您好,不是,除了在《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(一)》的“3%征收率的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)”那行(一般是第12行)填寫(xiě)你的含稅收入換算成不含稅的收入(不含稅收入=含稅收入÷1%2B3%,比如10300元填10000),還要在主表第21欄“簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”里會(huì)自動(dòng)出來(lái)稅額(稅額=不含稅收入×3%,比如10000×3%=300),其他一般計(jì)稅的行次比如銷售貨物、一般服務(wù)的收入可以不填或填0,進(jìn)項(xiàng)發(fā)票雖然可以認(rèn)證但不能抵扣所以不用填進(jìn)項(xiàng)抵扣欄,總結(jié)就是:收入填在附表一第12行(3%服務(wù)那行),算好不含稅收入填進(jìn)去,主表第21欄會(huì)自動(dòng)出稅額,其他一般計(jì)稅和進(jìn)項(xiàng)抵扣欄不用管或填0,不是只填收入就完事。
2025-09-14
那你有進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有?如果有進(jìn)項(xiàng)的話,你就少抵扣了。你填寫(xiě)到簡(jiǎn)易計(jì)稅去,他沒(méi)法抵扣增值稅了。
2025-01-05
同學(xué)您好。由于您不是在年初變更的,針對(duì)這種情況,稅率只能全部按3%進(jìn)行申報(bào)哦。如果滿意回復(fù),請(qǐng)五星,謝謝乖乖。
2021-06-11
你好,你們是簡(jiǎn)易計(jì)稅的業(yè)務(wù)嗎?是同一個(gè)業(yè)務(wù)嗎?
2021-07-15
你好,就是填到簡(jiǎn)易計(jì)稅那行的稅額和收入,和對(duì)應(yīng)的稅率是否一致?應(yīng)該是不一致的吧。
2025-01-05
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