老師，對方認(rèn)證抵扣了的進項票，現(xiàn)在需要開負(fù)數(shù)發(fā)票紅沖，需不需要讓對方退回原來我們開出去的發(fā)票

老師，請問我從供應(yīng)商處取得的進項發(fā)票，還沒有進項認(rèn)證，做憑證應(yīng)該是待抵扣進項稅額，還是待認(rèn)證進項稅額，兩者怎么區(qū)分呢？

老師，我才來這家公司，之前的會計喜歡把未認(rèn)證發(fā)票的稅額入賬的時候計入待抵扣進項稅額，我在做1月份賬的時候，我就做了一筆，待抵扣進項稅額轉(zhuǎn)入待認(rèn)證進項稅額科目。摘要：科目劃轉(zhuǎn)，借：應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅額1601205.34，貸：應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅額1601205.34。我摘要這樣寫，入賬這樣做，都沒問題吧？現(xiàn)在待抵扣進項稅額科目已經(jīng)無余額了，都在待認(rèn)證進項稅額這個科目里面了

對方公司在2019年時開了全額發(fā)票，當(dāng)時我們只支付了合同應(yīng)付款部分的錢，剩余的款項一直沒有付，現(xiàn)在因項目暫停，尾款一直沒付，對方要求發(fā)票退回。發(fā)票當(dāng)時已抵扣，現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理？部分金額又應(yīng)如何紅字沖紅？

老師，我收到一張對方開我們的專票，當(dāng)時我賬做進去了，也認(rèn)證掉了，后面要退回去，我把當(dāng)時做的進項給進項轉(zhuǎn)出了，分錄還沒做，我現(xiàn)在該怎么調(diào)分錄，這是我之前做的分錄：借 原材料 113 進項13 貸應(yīng)付賬款113，借進項轉(zhuǎn)出13 貸進項13