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Q

請問老師,我們是一般納稅人公司,我2024年暫估了一筆借款利息收入(含稅),今天開了6個點的資金占用費發(fā)票,我該怎樣做賬務處理?

2025-08-15 17:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-08-15 17:53

直接附在原來的利息發(fā)票后邊

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快賬用戶2551 追問 2025-08-15 17:58

但是之前暫估是含稅價,現(xiàn)在開的6個點的增值稅專用發(fā)票

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快賬用戶2551 追問 2025-08-15 17:58

直接放憑證后面合適嗎

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齊紅老師 解答 2025-08-15 18:03

那個不能抵扣的,直接附在憑證后邊就行

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快賬用戶2551 追問 2025-08-15 18:09

企業(yè)對企業(yè)的借款利息也是不能抵扣的嗎

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齊紅老師 解答 2025-08-15 18:10

是的,凡是貸款的利息都不能抵扣。明年開始可以了

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快賬用戶2551 追問 2025-08-15 18:20

懂了,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2025-08-15 20:53

不客氣,祝你工作順利。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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