公司全部承擔(dān)社保了，就全額計(jì)入到管理費(fèi)用社保費(fèi)就成

不是，正常由公司承擔(dān)的部分現(xiàn)在由員工全額承擔(dān)了，從7月份工資里扣除了，正常分錄不是在發(fā)工資時(shí)只扣除個(gè)人部分社保計(jì)入，其他應(yīng)收-社保嗎？那現(xiàn)在多扣企業(yè)承擔(dān)的社保怎么做分錄了

和個(gè)人部分一樣都計(jì)入到其他應(yīng)收款里面

但是我本月的社保可以在繳納的時(shí)候平掉，但是8月份已經(jīng)沒(méi)有工資了，這個(gè)其他應(yīng)收社保怎么平掉？

就是等于工資沒(méi)有了，你們還替他代墊了錢(qián)收不回來(lái)了，是嗎？

錢(qián)走7月份工資已經(jīng)扣，等于其他應(yīng)收是負(fù)數(shù)，也就等有其他應(yīng)付了，但是這個(gè)錢(qián)是交了社保了，而社保又計(jì)提在費(fèi)用里，所以這個(gè)扣個(gè)人承擔(dān)企業(yè)部分社保就沒(méi)法平掉了

8月員工已經(jīng)不在，但是全額社保金額走上個(gè)月工資已經(jīng)扣掉了，實(shí)際是幫員工代繳了一個(gè)月社保，這個(gè)8月員工有社保記錄個(gè)稅要不要報(bào)？，個(gè)稅申報(bào)的話這個(gè)個(gè)人承擔(dān)了企業(yè)部分的社保又怎么做分錄，這里理不明白？

那就是貸其他應(yīng)收款 貸管理費(fèi)用 等于是把個(gè)人部分從費(fèi)用里面調(diào)整出來(lái)