請(qǐng)教一下，我們企業(yè)本月申請(qǐng)從小規(guī)模納稅人升級(jí)為一般納稅人，在11月20號(hào)申請(qǐng)的，但是去大廳核稅種，他們給核定的從10月1日開始。 現(xiàn)在電子稅務(wù)局上顯示我們有逾期未申報(bào)信息，增值稅、附加稅等。 專管員說我們沒申報(bào)導(dǎo)致的，可是我們申請(qǐng)變?yōu)橐话慵{稅人已經(jīng)過了征期了，沒辦法申報(bào)呀，現(xiàn)在專管員要罰我們，我覺得不合理，我不讓稅務(wù)局做罰款，專管員不給處理這個(gè)事兒，想請(qǐng)教老師該怎么辦？

一鳴老師，請(qǐng)問我們跟客戶簽訂銷售合同交房日期是今年的12.31日 ，但是到目前我們房開辦理不了竣工驗(yàn)收，請(qǐng)問我會(huì)計(jì)上在12月份可以不結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本嗎？只要在23年5月前申報(bào)企業(yè)所得稅匯算把收入和成本申報(bào)進(jìn)去這樣可以嗎？

請(qǐng)問老師，建筑企業(yè)在22年11月已到合同完工日期，但是有500萬未收到工程款也未開票，今年3月稅局查賬后更正了12月的增值稅報(bào)表，申報(bào)了這500萬未開票收入并繳納了稅金，那么這500萬的企業(yè)所得稅收入是不是也需要更正去年12月的數(shù)據(jù)，增加主營業(yè)務(wù)收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本，不然這增值稅和所得稅收入包括財(cái)務(wù)報(bào)表不一致，會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)提示

老師好，我房地產(chǎn)公司在2022年11月辦理竣工驗(yàn)收，今年1-2月份交房開具了全部的不動(dòng)產(chǎn)發(fā)票，根據(jù)2009/31號(hào)文，在完工年度企業(yè)所得稅要申報(bào)毛利差，現(xiàn)在我填報(bào)所得稅年度申報(bào)表的時(shí)候，可以把累計(jì)的銷售收入與對(duì)應(yīng)的成本填在 一般企業(yè)收入明細(xì)表與 一般企業(yè)成本支出明細(xì)表嗎？因?yàn)?022年的增值稅申報(bào)表的收入額全部報(bào) 0 ，這樣填入會(huì)使得 所得稅報(bào)表與增值稅報(bào)表的收入不一致，萬一稅局跳出預(yù)警，這個(gè)書面解釋可以嗎？

老師好，今天遇到個(gè)問題請(qǐng)教一下！ 24年年初我公司紅沖了一張22年開具的發(fā)票(提供的是建筑服務(wù))金額21萬，我24年2月增值稅申報(bào)時(shí)，針對(duì)這張發(fā)票我做了負(fù)數(shù)申報(bào)，所得稅申報(bào)表按當(dāng)期收入如實(shí)申報(bào)的，現(xiàn)在增值稅報(bào)表累計(jì)收入和所得報(bào)表累計(jì)收入差192660.55，正好是這張發(fā)票收入金額，我這個(gè)這樣合適嘛，會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)