我們公司是剛剛注冊的新公司，現(xiàn)在正在建廠房。現(xiàn)在沒有什么收入，都是支出。我是出納，有幾個問題咨詢一下。 1.公對公采購 ，有發(fā)票，我直接對公轉(zhuǎn)賬可以嗎？需要填寫付款申請表還是費用報銷單?如果是經(jīng)理經(jīng)辦的采購，費用報銷單上的主管和經(jīng)辦人都填寫經(jīng)理的名字可以嗎？ 2.小額采購，有發(fā)票，可以直接公轉(zhuǎn)私給經(jīng)辦人嗎？填寫好相應(yīng)的費用報銷單。 3.1000元以下的零星開支，沒有發(fā)票，可以公轉(zhuǎn)私轉(zhuǎn)給經(jīng)辦人嗎？需要填寫費用報銷單嗎？ 4.出納領(lǐng)取備用金可以直接用單位結(jié)算卡去銀行取嗎？用現(xiàn)金支票太麻煩。需要填寫備用金申請單嗎？ 5.現(xiàn)在現(xiàn)金支付太少，備用金取出來后，可以存在出納的個人賬戶上使用嗎？ 6.出納去購買的辦公用品，填寫費用報銷單時 經(jīng)辦人和出納的簽名處，都寫出納的姓名可以嗎？ 請老師分項一樣解答指導(dǎo)，謝謝

老師，老板一年采購很多酒還有一些煙，就是用于和客戶，領(lǐng)導(dǎo)，朋友，公司員工聚餐用。這部分的金額挺高的，有沒有什么方式，比如開票的內(nèi)容，可以合理稅前扣除。因為我比方算了下，收入達到1000萬，都只能扣除招待費5萬(一般公司那有那么容易達到1000萬)。剩下的要全額調(diào)整。但分分鐘這些費用都有10萬了。這500-600來萬的生意，都是飯桌上和客戶，領(lǐng)導(dǎo)，談來的?；ㄙM10煙酒錢也不算多。

老師，我新來的這家公司，他們費用報銷，基本都是很少見票報銷，大多都是先付款，發(fā)票后提供過來。這家公司的會計主管跟我說，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，應(yīng)該要在付款的時候，就先計入費用。但是，這種問題很大，很多都是款付了，那催發(fā)票的事情就落到我們財務(wù)身上了啊。他們那些報銷的人，也不會管那么多啊，畢竟錢已經(jīng)打給他們了。還有些小額零星500元以下的支開，收據(jù)也不合規(guī)，這個會計主管也都給他們報銷。遇到這種問題，應(yīng)該怎樣改善這個問題？

一般納稅人，我們公司負責(zé)給他代理外賬，該企業(yè)除了開具了發(fā)票的成本票之外，還有很多生活日用品的費用，去超市購物的購物清單。還有去街邊小超市的購物支付。最少的一筆費用是一元?；旧隙际俏⑿呕蛘咧Ц秾氈Ц?，企業(yè)出納提供的是支付的截屏。作為外賬，我們是不是可以把他這些零星的費用支出還有支付的憑證給他剔出來只記錄開具發(fā)票的費用呢。這里面有一個情況就是他這些零星支出都已經(jīng)報銷完了，從對公上把費用劃走了。老師幫我參謀參謀應(yīng)該怎樣操作？

是這樣的：公司的賬還沒接回來我都有點頭疼了，因為他們報銷單是這樣的，采購貨款，包括購買軟件，進銷存那些都是沒有走付款申請單，紙質(zhì)都沒就算了，那起碼線上申請的比如釘釘?shù)模矝]打印出來作為原始憑證，釘釘?shù)膶懙牟皇歉犊钌暾?，是?yīng)付單，然后他們有一個這樣的形式就是：比如他朋友吃了飯，開了餐費發(fā)票是開到他公司抬頭，然后這單沒有走對公賬戶，又沒有現(xiàn)金出款，這單就給到代賬做賬，她們不會有疑問的嗎，因為一直以前不都是對應(yīng)銀行流水或者庫存?zhèn)溆媒鸪隹畹膯?，還是說有發(fā)票也可以這樣，發(fā)票是正規(guī)開具的，就是這個操作有點我看不懂。包括這還有涉及到老板或者員工個人外出辦事開車的油費，員工的也是自己個人車那種，以及過路費那些，這些報銷又怎么處理，走公戶出可以的嗎。