你好,稍等我給你寫一下。
老師您好,請教您一個問題。我們是酒店行業(yè),客人在攜程網(wǎng)下單實際支付133金額,我們實際酒店收到122款項,其中11元為平臺服務費,我們這邊開給客人的發(fā)票要求是133。做賬的話,分錄可以寫:借:銀行存款122管理費用服務費11貸主營業(yè)務收入應交稅費銷項稅額嗎??那我們月底收到平臺給我們開的收取的這一部分服務費該如何做賬呢???
一般計稅方法納稅人,主要從事木制品加工,對原材料成本的核算采用實際成本法。4月份業(yè)務涉及款項均以銀行存款收付,原材料均已驗收入庫,具體資料如下:1.銷售刨光材,給一般計稅方法納稅人開具的增值稅專用發(fā)票上注明的銷售額為520000元,給簡易計稅方法納稅人開具的普通發(fā)票上注明的價稅合計銷售額為127916元。2.銷售原木,開具的普通發(fā)票上注明的價稅合計銷售額為43600元。3.饋贈刨光材給關(guān)系單位,其成本為30000元,同類產(chǎn)品的不含稅售價為40000元。4.職工食堂耗用外購板材35000元。5.本月購進板材,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的金額為180000元。6.從林場購進原木,取得的銷售發(fā)票上注明的金額為72000元。7.取得的木材貿(mào)易公司普通發(fā)票上注明的原木金額為32700元。8.委托運輸公司運送所購進的原木,支付運輸費用并取得增值稅專用發(fā)票,發(fā)票上注明的運費為5000元、增值稅稅額為450元。9.本月已繳增值稅16000元。企業(yè)上期尚未抵扣完的進項稅額為4800元。要求:1.對增值稅業(yè)務進行相應會計處理(分錄和增值稅期末結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務)2.分別計算當期稅額
一般計稅方法納稅人,主要從事木制品加工,對原材料成本的核算采用實際成本法。4月份業(yè)務涉及款項均以銀行存款收付,原材料均已驗收入庫,具體資料如下:1.銷售刨光材,給一般計稅方法納稅人開具的增值稅專用發(fā)票上注明的銷售額為520000元,給簡易計稅方法納稅人開具的普通發(fā)票上注明的價稅合計銷售額為127916元。2.銷售原木,開具的普通發(fā)票上注明的價稅合計銷售額為43600元。3.饋贈刨光材給關(guān)系單位,其成本為30000元,同類產(chǎn)品的不含稅售價為40000元。4.職工食堂耗用外購板材35000元。5.本月購進板材,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的金額為180000元。6.從林場購進原木,取得的銷售發(fā)票上注明的金額為72000元。7.取得的木材貿(mào)易公司普通發(fā)票上注明的原木金額為32700元。8.委托運輸公司運送所購進的原木,支付運輸費用并取得增值稅專用發(fā)票,發(fā)票上注明的運費為5000元、增值稅稅額為450元。9.本月已繳增值稅16000元。企業(yè)上期尚未抵扣完的進項稅額為4800元。要求:1.對增值稅業(yè)務進行相應會計處理(分錄和增值稅期末結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務)2.分別計算當期稅額
企業(yè)為一般納稅人主要從事木制品加工,對原材料成本的核算采用實際成本法。4月份業(yè)務涉及款項均以銀行存款收付,原材料均已驗收入庫,具體如下:1銷售刨光材,給一般計稅方法納稅人開具的增值稅專用發(fā)票上注明的銷售額為520000元,給簡易計稅方法納稅人開具的普通發(fā)票上注明的價稅合計銷售額為127916元。2.銷售原木,開具的普通發(fā)票上注明的價稅合計銷售額為43600元。3.饋贈刨光材給關(guān)系單位,其成本為30000元,同類產(chǎn)品的不含稅售價為40000元。4.職工食堂耗用外購板材35000元。5.本月購進板材,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的金額為180000元。6.從林場購進原木,取得的銷售發(fā)票上注明的金額為72000元。7.取得的木材貿(mào)易公司普通發(fā)票上注明的原木金額為32700元。8.委托運輸公司運送所購進的原木,支付運輸費用并取得增值稅專用發(fā)票,發(fā)票上注明的運費為5000元、增值稅稅額為450元。9.本月已繳增值稅16000元。企業(yè)上期尚未抵扣完的進項稅額為4800元。求:1.對增值稅業(yè)務進行相應會計處理(寫會計分錄和增值稅期末結(jié)轉(zhuǎn)
你好老師請問下面題分錄怎么寫1、甲公司為增值稅一般納稅人,增值稅稅率為13%,材料按實際成本核算,2021年11月份發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務:(1)2日從乙公司購入A材料一批,增值稅專用發(fā)票上注明的材料價款為100萬元,增值稅額為13萬元,對方墊付了運輸費5000元,運費取得增值稅普通發(fā)票,所有款項尚未支付,材料驗收入庫。(2)6日購入一臺設備,增值稅專用發(fā)票注明的設備價款200萬元,增值稅額26萬元;另支付運輸費,取得增值稅專用發(fā)票上注明的運費1000元,增值稅90元。所有款項均以轉(zhuǎn)賬支票支付,設備交付使用。(3)18日銷售一批A產(chǎn)品,開具增值稅普通發(fā)票一張,含稅價款226萬元,款項收到銀行本票一張。(4)21日將一批B產(chǎn)品無償贈送甲公司,數(shù)量為30臺,單位成本為200元,市場售價為300元(不含增值稅)。(5)25日銷售產(chǎn)品一批,銷售收入為100萬元(不含稅),貨款尚未收到。要求:(1)根據(jù)以上業(yè)務,編制相應的會計分錄。(應交增值稅須列至明細科目)(2)假設月初沒有留抵的增值稅,計算本期應交的增值稅金額,并作出月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的會計分錄。
一般納稅人居民物業(yè)管理公司,預收全年物業(yè)費,如何做賬
老師,股票股利的發(fā)放原理是:比如說公司給甲乙兩股東發(fā)放100萬現(xiàn)金股利,但是由于公司無錢發(fā)工資所以把100萬換成股票,相當于甲乙兩股東花100萬買了公司的股票么?
老師,生產(chǎn)產(chǎn)生的廢物品,被拉到別的公司進行處理,公司給別的公司支付錢,對方怎么給我們開發(fā)票
老師,公司每天入庫出庫,什么時候確認收入什么時候確認進貨了呢,都沒開發(fā)票?
z社保各險種繳費基數(shù)是什么
老師,轉(zhuǎn)回的遞延所得稅負債是怎么影響利潤的,請講下原理,按照道理只有非同控下的公允價值不等于賬面價值才能影響后續(xù)折舊,這個金額才能影響利潤,但是遞延為什么要影響利潤呢,沒搞懂呢
老師,您好,一般納稅企業(yè)出租一套2015年購入的房屋,5%稅率,租賃期5年,2025年7月1日至2030年6月30日止(2025年7月1日至2025年12月31日是裝修免租期),每年租金1505000元,每三個月支付一次 (376250元),先付后用,第一期租金在2025年6月25日支付,第二筆租金在26年3月25日之前支付,第三筆租金在26年6月25日之前支付,以此類推。第一筆租金在2025年6月已經(jīng)收到。分錄該怎么做呀
駕校剛開業(yè),教練車產(chǎn)生加油費是費用還是成本
老師,無形資產(chǎn)只需要攤銷,無需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
老師,我們公司采購包裝桶直接寄給老板名下其他公司,沒有給我們錢的,應該怎么入賬呢,可以直接做到銷售費用嗎?
借其他貨幣資金,247173.5 貸主營業(yè)務收入247173.5÷1.03, 應交稅費簡易計稅247173.5÷1.03×3% 借其他貨幣資金296.5, 貸主營業(yè)務收入或者其他業(yè)務收入296.5÷1.06, 應交稅費,應交增值稅銷項296.5÷1.06×6% 借銀行存款244802.26, 銷售費用服務費1484.82 貸其他貨幣資金 借主營業(yè)務收入1182.92÷1.03, 應交稅費簡易計稅1182.92÷1.03×3%, 貸銀行存款1182.92。
實際比這個還復雜,我琢磨下,存在跨月問題,而且平臺補貼和手續(xù)費金額每月不一定一直,發(fā)票要晚一個月到。那個手續(xù)費我們做的財務費用可以不
對方確認收貨了,你們就可以做收入做第一筆,不管什么時間收款,你然后再做銀行存款第二筆的那一個??缭乱矝]有關(guān)系的。
這個存在可能的,很有可能你當月銷售出去了,他確認收貨了,但是平臺沒有付款給你們。
這個手續(xù)費我們是做的財務費用手續(xù)費可以不,這個抖音平臺也給我們開具發(fā)票了
因為這個不是銀行存款的手續(xù)費,所以不要用這個科目。你用銷售費用服務費就行,對方給你開的是服務費的發(fā)票。
好的,之前我們都是做的財務費用,每個月抖音平臺的結(jié)算明細中的手續(xù)費金額和他們實際給我們開票金額都有出入,麻煩的很
他扣除的手續(xù)費和他的發(fā)票是不是一致的?如果是一致的話,那你就是你提前做了收款吧。