久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
Q

老師,我司為一般納稅人,主營業(yè)務簡易征收,本月抖音銷售額247470元,用戶實付247173.5元,平臺補貼296.5(平臺補貼款要求我們給他們開具6%的發(fā)票,此票我們不能抵扣),我們結(jié)算金額為244802.26元,手續(xù)費為1484.82元,退款金額為1182.92元(主營業(yè)務簡易征收稅率為3%),請問怎么做會計分錄

2025-07-24 09:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-07-24 09:27

你好,稍等我給你寫一下。

頭像
齊紅老師 解答 2025-07-24 09:32

借其他貨幣資金,247173.5 貸主營業(yè)務收入247173.5÷1.03, 應交稅費簡易計稅247173.5÷1.03×3% 借其他貨幣資金296.5, 貸主營業(yè)務收入或者其他業(yè)務收入296.5÷1.06, 應交稅費,應交增值稅銷項296.5÷1.06×6% 借銀行存款244802.26, 銷售費用服務費1484.82 貸其他貨幣資金 借主營業(yè)務收入1182.92÷1.03, 應交稅費簡易計稅1182.92÷1.03×3%, 貸銀行存款1182.92。

頭像
快賬用戶8132 追問 2025-07-24 09:46

實際比這個還復雜,我琢磨下,存在跨月問題,而且平臺補貼和手續(xù)費金額每月不一定一直,發(fā)票要晚一個月到。那個手續(xù)費我們做的財務費用可以不

頭像
齊紅老師 解答 2025-07-24 09:52

對方確認收貨了,你們就可以做收入做第一筆,不管什么時間收款,你然后再做銀行存款第二筆的那一個??缭乱矝]有關(guān)系的。

頭像
齊紅老師 解答 2025-07-24 09:52

這個存在可能的,很有可能你當月銷售出去了,他確認收貨了,但是平臺沒有付款給你們。

頭像
快賬用戶8132 追問 2025-07-24 09:55

這個手續(xù)費我們是做的財務費用手續(xù)費可以不,這個抖音平臺也給我們開具發(fā)票了

頭像
齊紅老師 解答 2025-07-24 10:00

因為這個不是銀行存款的手續(xù)費,所以不要用這個科目。你用銷售費用服務費就行,對方給你開的是服務費的發(fā)票。

頭像
快賬用戶8132 追問 2025-07-24 10:03

好的,之前我們都是做的財務費用,每個月抖音平臺的結(jié)算明細中的手續(xù)費金額和他們實際給我們開票金額都有出入,麻煩的很

頭像
齊紅老師 解答 2025-07-24 10:22

他扣除的手續(xù)費和他的發(fā)票是不是一致的?如果是一致的話,那你就是你提前做了收款吧。

還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
咨詢
相關(guān)問題討論
你好,稍等我給你寫一下。
2025-07-24
您好,平臺服務費的進項稅5.9 借:主營業(yè)務成本-服務費或勞務費 99.7 進項稅 5.9 貸:其他應收款–靈工平臺 105.6
2025-03-29
您好,稅點也記入費用的,我們也用,怎么給您這么低,才5.6個點 借:銷售費用-業(yè)務提成 105.6-5.9 應交稅費-應交增值稅(進項稅額)5.9 貸:其他應付款-靈工平臺 105.6 借:其他應付款-靈工平臺 105.6 貸:銀行 105.6
2025-03-29
你的會計分錄處理是正確的。 銷售商品分錄 進入商品分錄合理,銷售商品時分錄各項計算正確,結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄正確,未達起征點減免稅額分錄也正確。 收到商務局補貼分錄 借銀行存款,貸其他應收款的分錄正確,符合業(yè)務邏輯。
2024-12-03
發(fā)票放在一個憑證后面就可以的
2021-09-01
相關(guān)問題
相關(guān)資訊

熱門問答 更多>

領(lǐng)取會員

親愛的學員你好,微信掃碼加老師領(lǐng)取會員賬號,免費學習課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

親愛的學員你好,我是來自快賬的齊紅老師,很高興為你服務,請問有什么可以幫助你的嗎?

您的問題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進行更多提問!

會計問小程序

該手機號碼已注冊,可微信掃描下方的小程序進行提問
會計問小程序
會計問小程序
×