你好，我們公司要注銷，固定資產(chǎn)已經(jīng)足額計提完，沒有殘值，資產(chǎn)負債表固定資產(chǎn)凈值是0了，但是明細賬里固定資產(chǎn)和累計折舊余額都是20萬，因為公司要注銷，賬里要做借累計折舊 貸固定資產(chǎn)這個分錄嗎

老師，汽車9月報廢，已經(jīng)提完折舊。那我是要在9月份做借：累計折舊 貸：固定資產(chǎn) 還是10月份做這筆分錄呢？還要在用友軟件做減少嗎？

老師好，我是事業(yè)單位，實行新會計制度前從沒計提固定資產(chǎn)折舊，2019年12月一次性將2018年及以前年度固產(chǎn)累計折舊，這次上級部門同意報廢賬面價值8萬的固定資產(chǎn)，請問會計分錄如何做，我的理解是報廢資產(chǎn)折舊己拆完（因是另一個會計做的折舊，固定資產(chǎn)系統(tǒng)又進不去查詢不了）借 固定資產(chǎn)累計折舊80000 貸 固定資產(chǎn) 80000，這個分錄對嗎？

我公司一項固定資產(chǎn)12月份賣了，我1.借應(yīng)該存款 貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交增值稅銷項 2.借:固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸:固定資產(chǎn)。分錄是這樣做的，我12月份賬上還是仍然計提折舊，但是我這樣做固定資產(chǎn)原值和累計折舊科目余額和我賬上對不上呢

老師您好！我做21年匯算清繳時才發(fā)現(xiàn)，我去年有一筆計提折舊的分錄做錯了。應(yīng)該是借:管理費用-固定資產(chǎn)折舊，貸:累計折舊?？墒俏屹~面上做的分錄確是借:管理費用-固定資產(chǎn)折舊，貸:固定資產(chǎn)。相當(dāng)于我把這個固定資產(chǎn)折舊金額沒有，把固定資產(chǎn)原值給減少了。報表都已經(jīng)報了?，F(xiàn)在怎么調(diào)啊？謝謝老師！