老師內(nèi)帳和外帳的真諦還沒弄明白！內(nèi)帳完全按實際的業(yè)務(wù)記錄，不管有票沒票的都記？外帳有票的記，沒票的業(yè)務(wù)但是錢也付了（比如：找的臨時安裝工，有個頭頭，全部工錢就從公帳轉(zhuǎn)給他了，這種只要做工資表就可以嗎？這種錢可以年終稅前扣除吧？）(比如:找私人的貨車的運費一筆都是幾千的，也沒有票，錢也是由公帳付的，沒有票又不能稅前扣除，怎么操作才能稅前扣除)

一家小規(guī)模勞務(wù)公司承包了200萬的純勞務(wù)并給對方開具了發(fā)票，人工工資都是通過農(nóng)民工專戶代發(fā)，但因為甲方暫時沒有支付勞務(wù)費，所以沒有發(fā)放工資，請問老師，這種情況個稅要怎么報呢？馬上又要申報企業(yè)所得稅了，應(yīng)該支付卻沒有支付的人工工資可以在本期算成成本嗎？企業(yè)所得稅要如何申報呢？

請問老師，有一項員工報銷費用沒有發(fā)票，有收據(jù)和支付憑證，公司予以報銷，因稅前不能扣除，在打款的時候扣除了對應(yīng)的所得稅金額，這個扣款是掛在其他應(yīng)付里，等匯算清繳時，借其他應(yīng)付 貸以前年度損益調(diào)整么？

請問老師，有一項員工報銷費用沒有發(fā)票，有收據(jù)和支付憑證，公司予以報銷，因稅前不能扣除，在打款的時候扣除了對應(yīng)的所得稅金額，這個扣款是掛在其他應(yīng)付里，等匯算清繳時，如何處理

老師您好，給員工支付了一筆費用，稅費是我們企業(yè)要代扣代繳的，當時做賬沒有從員工費用中扣除，也就是企業(yè)墊付了，但是這個最后肯定是要跟員工扣除的，這個員工是個臨時工。我現(xiàn)在之前的分錄是借：管理費用。應(yīng)交稅費-代扣代繳個人所得稅。貸：銀行存款。繳納分錄是：借：應(yīng)交稅費-代扣代繳個人所得稅。貸：銀行存款。但是現(xiàn)在我不是沒有從付給對方的金額中扣除，而是企業(yè)墊付的，我現(xiàn)在想把分錄改一下就是做成我后期要從付給對方的金額中扣除的分錄，麻煩老師幫我看下我應(yīng)該怎么調(diào)整下分錄，謝謝老師