你是小規(guī)模還是一般納稅人呢?
老師,請問計提增值稅和附加稅分錄怎么寫?銀行支付增值稅和附加稅的分錄怎么寫?能完整的寫一下嗎?實在是不會!
請問老師 增值稅沒有計提,我直接做了繳納的分錄,現(xiàn)在要補一下計提的分錄,應(yīng)該怎么寫
請問一下老師,我們公司上個計提計提的增值稅是350元,但是電子稅務(wù)局里申報增值稅350.01元,請問這個我們要少記錄增值稅0.01元,現(xiàn)在該怎么調(diào)整這個分錄做平賬呢?
老師,剛接手一家公司在做賬過程中,發(fā)現(xiàn)前會計沒計提增值稅,但銀行流水要支付增值稅,這樣做賬,借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅,貸銀行存款,增值稅明細帳直接成負數(shù)了,我該怎么調(diào)呢
請問老師我們是小規(guī)模當(dāng)前銷售40萬收入,(其中有10萬是屬于免稅產(chǎn)品);借銀行40萬,貸收入36萬,增值稅我計提4000;我就多計提了1千增值稅;現(xiàn)在分錄是不是寫借應(yīng)交稅費,貸營業(yè)外收入1千,把多計提的增值稅沖掉。
小規(guī)模納稅人
借:利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-簡易計稅
借:利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 這樣行不,沒有做簡易計稅的科目
不需要用以前年度損益調(diào)整的是吧
不需要的,直接那樣做就行
好的,謝謝老師
不客氣,祝你工作順利。感覺不錯的話,麻煩給個五星好評哦。