老師好，是前年的

你好，這個你補(bǔ)交的時候，也是更正了前年的申報是嗎 還是按現(xiàn)在的申報表日期

老師好，沒有更正前年的報表，只是在發(fā)現(xiàn)當(dāng)月把前面不應(yīng)該抵扣的發(fā)票稅額做了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

你好，那就直接做到這個月就好了，你是幾月付的。

老師好，是24年4月做的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，我現(xiàn)在在補(bǔ)那會的賬，老師，具體轉(zhuǎn)出以后賬咋做呢

你好，你付款也是24年4月付的嗎？ 進(jìn)項轉(zhuǎn)出你當(dāng)時做了憑證了？ 這個事情是這樣，要確認(rèn)一下，你24年4月轉(zhuǎn)出，應(yīng)該那時候就已經(jīng)做過賬了，除非你是現(xiàn)在更正申報24年4月的報表，更正的時候做轉(zhuǎn)出

要看具體是什么情況。

老師好，是2023年5月抵扣的那幾張發(fā)票，稅額總共28908.92元，2024年4月發(fā)現(xiàn)這幾張發(fā)票是簡易征收項目的，就在24年4月報24年3月稅的時候勾選了34358.92進(jìn)項稅，把28908.92做了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，也沒有補(bǔ)稅，現(xiàn)在轉(zhuǎn)出的這筆具體賬咋做呢

你好，這個一般是借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。 不過你現(xiàn)在做的話，你可以用以前年度損益調(diào)整或者進(jìn)入。庫存商品之類的要看具體的你的藍(lán)字發(fā)票是怎么做的？

老師好，我做的： 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅34358.92 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額34358.92 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出： 借：工程施工-某項目28908.92 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出28908.92 老師，這樣做可以嗎