老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結轉到，借:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）13114.92。貸:應交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務軟件結轉到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），銷項＞進項時，她們是做的與進項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進行調(diào)整啊，能詳細說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。

我們公司是一個中間商，從A國購買貨物，銷售給B國 1.貨物先到中國，那么會先繳納增值稅和關稅，請問我們對外支付的時候還需要代扣代繳稅金嗎，要代扣代繳哪些稅 2.貨物直接從A國運到B國，沒有繳納過增值稅，那我們對外支付的時候需要代扣代繳嗎？要代扣代繳哪些稅？另外進項和成本如何取得

甲公司為試點一般納稅人,主營貨物批發(fā)零售,兼營國際貨運代理和運輸服務。本年4月應繳未繳增值稅10萬元。甲公司本年5月發(fā)生以下業(yè)務:(1)10日,上繳上月應繳未繳的增值稅10萬元。(2)12日,國內(nèi)采購貨物一批,取得防偽稅控增值稅專用發(fā)票1張,本月通過認證。增值稅專用發(fā)票上注明金額20萬元、稅額3.2萬元,通過銀行支付了上述款項。(3)13日,進口貨物一批,取得海關出具的“海關進口增值稅專用繳款書”3張,注明金額10萬元、稅額1.6萬元。(4)15日,銷售貨物一批,已取得并通過認證的防偽稅控增值稅專用發(fā)票1張,發(fā)票注明銷售額130萬元、銷項稅額20.8萬元,款項已經(jīng)收妥(假設不考慮成本結轉)。(5)20日,購進貨物改變用途,將貨物30萬元(購買價)用于發(fā)放職工福利,該批貨物進項稅額為4.8萬元,已于上月抵扣。(6)21日,提供聯(lián)運運輸服務,共取得收入110萬元,并開具增值稅專用發(fā)票,注明運輸費用100萬元、稅金10萬元。同時支付給聯(lián)運方運費55萬元(含稅),并取得增值稅專用發(fā)票。(7)24日,提供國際貨運代理服務,甲公司放棄國際貨運代理服務的免稅權

老師，我公司承包了一片旅游景點區(qū)，然后旅游景點里面有所有商戶取得的收入都是統(tǒng)一進國家收款碼賬戶的，然后結賬的時候政府讓我公司開發(fā)票，發(fā)票金額是這個景點國家收款碼全部收入金額，政府再打錢給我們，現(xiàn)在的情況是雖然這筆款政府打到我們賬戶，但我公司又要轉給景點的各個商戶里面（商戶大多數(shù)是個人開的那種），我公司實際根本就沒有得這些錢，只得其中一部分，請問一下我公司這個增值稅和企業(yè)所得稅該怎么辦呀

在電子稅務局做出口退稅在線申報，我第1次申報的時候，質檢的時候發(fā)現(xiàn)成本票的品名錯了，所以將成本票退回給供應商，讓供應商重開成本票，第1次認證的成本票已經(jīng)在電子稅務局出口退稅在線申報這里做了回退。然后當供應商開回來正確的成本票的時候，進行發(fā)票勾選用途確定，但是在電子稅務局的出口退稅在線申報那里，增值稅專用發(fā)票管理那里一直顯示的是第1次勾選的發(fā)票，而不是第2次勾選的發(fā)票，這時候應該怎么辦呢？