2020-2024年預(yù)提廠租100萬，借：費(fèi)用100 貸：其他應(yīng)付款廠租100，這些預(yù)提費(fèi)用沒有開票付款，2025年需要補(bǔ)稅，如何做賬務(wù)處理？
你好這個是去更正匯算清繳，調(diào)增利潤交所得稅。
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老師好，廠房租金發(fā)票100萬沒來所得稅匯繳調(diào)增，但還是虧損。賬務(wù)上要處理么？當(dāng)時付款做借預(yù)付，預(yù)提做借管理費(fèi)用-租賃費(fèi)貸長期待攤費(fèi)用。現(xiàn)要怎么調(diào)正？
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老師，請問下租賃辦公室年租金37200元，發(fā)生的以下情況，1、未收到租賃發(fā)票，先付款的分錄 借：預(yù)付賬款 37200貸：銀行存款 37200 2、租金已付5月，但發(fā)票仍未收到，每月需要預(yù)提 借：管理費(fèi)用 15500 貸：其他應(yīng)付款--預(yù)提費(fèi)用 15500 3、租賃有6個月，才收到租賃發(fā)票后 借：待攤費(fèi)用 18600 其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用18600 貸：預(yù)付賬款 37200 4、如租賃一年后才收到租賃發(fā)票 借：其他應(yīng)付款--預(yù)提費(fèi)用 37200 貸：預(yù)付賬款 37200 請老師幫看下 這樣做分錄對嗎
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借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款 按月計提 借 管理費(fèi)用 房租費(fèi) 貸 其他應(yīng)付款 年度發(fā)票來了 借 其他應(yīng)付款 貸 預(yù)付賬款 老師這個房租分錄沒問題對吧，進(jìn)項(xiàng)稅金如何體現(xiàn)呢？
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老師，如果廠家23年給我司的激勵費(fèi)是30萬，但23年還沒支付，23年年底賬務(wù)處理是這樣，借 應(yīng)收廠家賬款 30萬 貸 主營業(yè)務(wù)收入 30萬。但24年廠家說這個款不需要支付，而是給我們抵貨款用，假如我們訂100萬元的貨，他們會給100萬元的貨，然后開70萬的發(fā)票。那我24年應(yīng)該怎么沖掉那筆計提的收入？
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2020-2024年預(yù)提廠租100萬，借：費(fèi)用100 貸：其他應(yīng)付款廠租100，這些預(yù)提費(fèi)用沒有開票付款，2025年需要補(bǔ)稅，如何做賬務(wù)處理？
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老師，深圳這邊推出互聯(lián)網(wǎng)涉稅申報新規(guī)，我們老板名下有一家公司在電商平臺從事網(wǎng)絡(luò)銷售，每個月銷量收入大概7萬左右，當(dāng)時注冊的公司是一般納稅人，目前沒有進(jìn)項(xiàng)，想問一下，可不可以把這個公司注銷，換成小規(guī)模公司？ 老師，如果從事電商銷售，一般納稅人好，還是小規(guī)模方便？
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你好，混凝土行業(yè)稅率多少，有什么規(guī)定嗎？
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請問老師，我們公司是商貿(mào)企業(yè)，老板接的業(yè)務(wù)，很多時候老板私下都要給客戶返點(diǎn)，我們這邊又不可能跟客戶申報稅費(fèi)，那么這部分返點(diǎn)的費(fèi)用怎么處理啊？
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不論其他應(yīng)付款還是其他應(yīng)收款，借方余額都表示對方欠你的錢，貸方余額都表示你欠對方的錢，這樣理解對嗎？
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老師，有一個人想出國留學(xué)，但是現(xiàn)在想在國內(nèi)注冊一個公司當(dāng)法人，這樣有風(fēng)險嗎，他本人在國外
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前面兩年我們有很大一部分費(fèi)用未取得發(fā)票，是掛賬掛在那里的，如果計入費(fèi)用，匯算清繳調(diào)增，是不是要去修改之前兩年的財務(wù)報表和匯算清繳
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老師 我公司是小微企業(yè)（中鳴（濟(jì)寧）應(yīng)急裝備有限公司）怎么查是個體工傷戶，還是民營企業(yè)？
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如何做分錄？
你好補(bǔ)稅會計分錄 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 同時結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 實(shí)際補(bǔ)繳企業(yè)所得稅時： 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
其他應(yīng)付款-廠租 100萬要不要做調(diào)整呢？
你好，這個不需要做調(diào)整，因?yàn)槟氵€是需要付租金的。
這個不付租金了，怎么處理？
你好，你如果確認(rèn)不付了，計入營業(yè)外收入。
做借：其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用-廠租 100萬；貸：以前年度損益調(diào)整，可以不？
你好，你說現(xiàn)在要補(bǔ)稅，是稅務(wù)局叫你補(bǔ)稅，是不是？ 如果稅務(wù)局沒有發(fā)現(xiàn)，你倒是可以這樣做。
計入營業(yè)外收入和以前年度損益調(diào)整有什么區(qū)別？
你好，你那樣做就是沖減的租金，就等于說一開始就不用付租金。
做營業(yè)外收入是說要付租金，但是對方給你免了租金。