老師我們是小規(guī)模納稅人第一季度申報(bào)收入時(shí)。是價(jià)稅合計(jì)金額做的分錄，，那么現(xiàn)在第二季度能把第一季度的收入紅沖了，再做正確的第一季度收入嗎？會(huì)影響第二季度收入啥的嗎
這個(gè)的話是第1季度第2季度吧，第1季度的蝗蟲(chóng)是可以的。
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老師，我們是小規(guī)模公司，企業(yè)所得稅的收入總額是填本年累計(jì)金額的，但是在今年第二季度的時(shí)候填的是第二季度的收入，不是第一季度和第二季度的收入總和，現(xiàn)在我再申報(bào)第三季度，我是該怎么填這個(gè)本年累計(jì)金額的收入總額這一欄呢？
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老師，好。我們是小規(guī)模第二季度收入35萬(wàn)，賬上記賬收入35萬(wàn)。發(fā)票未開(kāi)。納稅申報(bào)了。 第三季度時(shí)候收入40萬(wàn)，但是開(kāi)票，要把第二季度的35萬(wàn)發(fā)票+第三季度的40萬(wàn)發(fā)票 一起開(kāi)了。 申報(bào)第三季度的時(shí)候，會(huì)不會(huì)讓按照75萬(wàn)開(kāi)票金額來(lái)重新交稅呀。
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你好，小規(guī)模在第二季度沖紅第一季度的1個(gè)點(diǎn)的普票的會(huì)計(jì)分錄怎么做？，第一個(gè)季度是已經(jīng)超了45萬(wàn)收入，交了增值稅，后面第二季度的沖紅了，沖紅我按照原來(lái)的會(huì)計(jì)分錄負(fù)數(shù)紅字，那對(duì)應(yīng)的稅額怎么做？
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老師好！老師，第一季度有開(kāi)票收入，第二季度無(wú)開(kāi)票收入，那申報(bào)第二季度所得稅時(shí)，營(yíng)業(yè)收入欄仍然是填寫(xiě)第一季度的開(kāi)票收入金額。對(duì)嗎？謝謝！
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老師，小規(guī)模納稅人，第二個(gè)季度時(shí)做賬如第一張圖，稅費(fèi)因?yàn)榧径仁杖霙](méi)有達(dá)到起征點(diǎn)30萬(wàn)計(jì)入了營(yíng)業(yè)外收入，并季末結(jié)轉(zhuǎn)了利潤(rùn)。但在第四個(gè)季度對(duì)第二個(gè)季度的這張發(fā)票進(jìn)行了紅沖（發(fā)票開(kāi)具有錯(cuò)），那第四個(gè)季度應(yīng)該怎么做分錄？
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這個(gè)是可以紅沖的這個(gè)
主要是我現(xiàn)在第二季度的資產(chǎn)負(fù)債表右側(cè)比左側(cè)多了這個(gè)第一季度的增值稅款，我不知道咋調(diào)了
截個(gè)圖我看一下吧
第二資產(chǎn)負(fù)債表不平，正好右側(cè)多那個(gè)第一季度的增值稅款
利潤(rùn)表老師
那你可以做到這個(gè)借方其他流動(dòng)資產(chǎn)，重分類
老師，我們根據(jù)科目余額表25.4-6月編制的資產(chǎn)負(fù)債表不平:原因是 （資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債+所有者權(quán)益）比 資產(chǎn)多了6586.35元！！因?yàn)槲覀兪切∫?guī)模納稅人第一季度3月確認(rèn)收入時(shí)直接是 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 含稅（收入:萬(wàn)，稅6586.35元）??！第二季度發(fā)現(xiàn)第一季度的確認(rèn)收入時(shí)是含稅的分錄寫(xiě)錯(cuò)了！故4月做賬時(shí)， 先沖減第一季度收入并計(jì)提增值稅: 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 元 貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 6586.35元 又因4月份收到銀行回單扣稅憑證，故借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 6586.35元 貸:銀行存款 這有啥問(wèn)題嗎？而且現(xiàn)在6月結(jié)賬后，每個(gè)月的科目余額表的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入都對(duì)。就是資產(chǎn)負(fù)債表右邊多了
直接把資產(chǎn)負(fù)債表左側(cè)少的金額6586.3寫(xiě)到其他流動(dòng)資產(chǎn)對(duì)吧，這樣就平了
對(duì)左側(cè)這個(gè)金額直接寫(xiě)到其他聯(lián)通資產(chǎn)就可以對(duì)左側(cè)這個(gè)金額直接寫(xiě)到其他流動(dòng)資產(chǎn)就可以了。報(bào)表。