老師，您好，我公司是小規(guī)模企業(yè)，公司租出去倉(cāng)庫(kù)了，客戶租期是從4.1開始，已經(jīng)付了9萬(wàn)定金，一個(gè)季度付一次租金，給客戶免租了兩個(gè)月，等于租金是從6月才開始收的，5月份開了三個(gè)月的發(fā)票283200，客戶也給了三個(gè)月租金，那第二季度的收入按多少算呢？開的是五個(gè)點(diǎn)的租賃專票，二季度繳增值稅確認(rèn)的收入是多少？收到租金的時(shí)候會(huì)計(jì)分錄怎么寫啊？

我們現(xiàn)在的情況就是先預(yù)收租金，預(yù)收當(dāng)月然后繳增值稅，發(fā)票客戶要求租期過(guò)了再開。比如9月收到10月租金，12月才開票給客戶。那收款，繳增值稅，開票分別怎么做分錄？

@鄒老師 接著前面的問(wèn)題，合同中我公司在9月和10月各收25萬(wàn)租金，這是收到了包含今年在內(nèi)共十年的租金也就是除了收到今年5萬(wàn)的租金外還預(yù)收了今后九年的租金，增值稅申報(bào)不應(yīng)該是第3季度申報(bào)25萬(wàn)，第四季度申報(bào)25萬(wàn)嗎？但老師卻說(shuō)今年應(yīng)該是簽合同后僅當(dāng)年的租金分?jǐn)偝砂醇径壬陥?bào)，那預(yù)收到的9年租金的增值稅就不申報(bào)了嗎？

老師，我司有房產(chǎn)出租，原租客租到2024.8.31號(hào)到期，9.1-9.19號(hào)該房產(chǎn)閑置沒(méi)對(duì)外出租，等到2024.9.20號(hào)才開始對(duì)外出租給新租客，新租客是租2024.9.20-2025.9.30，并且收了新租客2024.9.20-2024.9.30的租金，那么我司9月的房產(chǎn)稅怎么申報(bào)？

老師 企業(yè)轉(zhuǎn)租商鋪收到半年租金 我增值稅申報(bào)錯(cuò)了 增值稅應(yīng)該按照預(yù)收款去申報(bào)增值稅 我申報(bào)增值稅的時(shí)候，按照確認(rèn)收入去申報(bào)的增值稅 現(xiàn)在需要去把第四季度增值稅申報(bào)表去修改掉嗎？[抱拳]