9月收款.，增值稅所屬期10月按無票收入繳納嗎？12月開票。 那整個過程分錄怎么做？

?你好1. 是的。先按照無票收入報稅的；? ?借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入-無票收入； 銷項稅 ；? ?按月這樣做 ；? ? ?開票后 ；? 做； 借主營業(yè)務(wù)收入-無票收入；貸主營業(yè)務(wù)收入- 開票收入；? ??

是企業(yè)出租辦公室哦，如果9月預(yù)收23年上半年辦公室租金，23年12月開票，也是這樣做分錄嗎？

你好1. 是的。 是這樣來做? ?

無票收入也算確定了收入嗎？如果申報了，那12月把無票收入轉(zhuǎn)入開票收入，那企業(yè)所得稅按無票收入還是開票收入所屬期申報？

無票收入也算確定了收入嗎？那企業(yè)所得稅按無票收入還是開票收入所屬期申報？

?你好1. 是的。 無票收入也得報稅 做賬的；? ? ? 按照你 無票收入所屬期來 報； 這樣增值稅和? 所得稅申報表才 一致? ?

那增值稅和企業(yè)所得稅都按無票收入所屬期申報了。到最后把無票收入轉(zhuǎn)入開票收入，那帳上跟報表上的收入能對上嗎？

?你好1.? 是的 。? 是的。這樣才 一致的??

9月預(yù)收收23年上半年租金，23年6月統(tǒng)一開票。也要9月一次確認收入交增值稅和企業(yè)所得稅嗎？企業(yè)所得稅不能在23年1-6月分攤收入？如果分攤，那申報表上收入總額和增值稅申報額就匹配不上了，可以嗎？

?你好 ；按月來做收入報增值稅和附加稅以及所得稅的； 是的； 要分攤下哈? ?

但是，稅局有文件規(guī)定，預(yù)收款要在收款月計算繳納增值稅，如果9月收了半年租金60000元，按每月一萬元去攤，就23年1月才開始每月申報增值稅和企業(yè)所得稅，那不是又不對了？

你好；? ? 你 是一次性開票 ；? 就是一次性繳納增值稅的；? 按月做收入 ；? 做賬收入按照權(quán)責(zé)發(fā)生制來處理? ?

那就會增值稅申報表和企業(yè)所得稅申報表不匹配，比如9月預(yù)收了10500元租金，申報了500元增值稅，但企業(yè)所得稅零申報，是可以的嗎？

你好；? ? ? 如果你一次性開票的話； 那么就是會造成你們不一致的；? ? ?

這個不一致是可以的吧？

?你好； 你這樣開票； 就是會不一致的； 是的??

那22年9月收款就不能直接借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入了吧？這不是等于當月確認收入要交企業(yè)所得稅了？我要23年租期當月才交企業(yè)所得稅確認收入。