老師，關聯企業(yè)之間的借款去年計提了利息費用，但沒有收到發(fā)票，公司決定不計利息，去年計提的利息要沖回，現在還沒有做匯算清繳，我是不是在匯算清繳時做納稅調增，在1月份調賬時直接沖財務費用，還是用以前年度損益調整，另外，去年是負利潤，不需要交企業(yè)所得稅，那我調賬時不需要考慮所得稅了，是吧，反正沒有交稅

去年買的固定資產他們沒計提折舊，我今年補提了2個月，用了以前年度損益調整科目，然后匯算清繳補提的這兩個月的折舊額需要填到表上去嗎？還有就是去年的工資計提大于實際發(fā)放金額，到現在還沒處理，匯算清繳要調增3萬多，這一調增是不是有可能交稅？我能不能又調賬了，再做匯算清繳？還來得及嗎？

老師好！請問去年的報銷的發(fā)票（油費、通行費、材料費、住宿費、餐費）等等有20多萬，才拿過來沖賬，請問這個費用如果都做到管理費用里面去，那會導致今年3月份的費用特別高，這樣會預警嗎？ 2022年的匯算清繳前任會計在2月份就已經做完了的，請問老師我還可以把這個費用做到去年嗎？ 借：管理費用-差旅費 貸：其他應收款--項目部 再 借：利潤分配-未分配利潤 貸：管理費用-差旅費

老師，23年多計提了幾百元的借管理費費用(工會經費)，貸其他應付，今年調整，一是直接通過當期損益調整；二是通過以前年度損益調整(如涉及退稅還需要做一筆所得稅分錄)，那老師這兩種方式，對填報匯算清繳的科目影響分別是哪樣的？就是這樣不用的方式去處理，匯算清繳填報時是有什么不同？哪些科目發(fā)生變動？

老師，23年多計提了幾百元的借管理費費用(工會經費)，貸其他應付，今年調整，一是直接通過當期損益調整；二是通過以前年度損益調整(如涉及退稅還需要做一筆所得稅分錄)，那老師這兩種方式，對填報匯算清繳的科目影響分別是哪樣的？就是這樣不用的方式去處理，匯算清繳填報時是有什么不同？哪些科目發(fā)生變動？我如果通過以前年度損益調整，那我還要同時計算應補交的所得稅金額入賬是吧？