未開具發(fā)票里填寫不含稅金額,稅額通常自動生成
老師好,小規(guī)模未開票收入貨物是15000,勞務(wù)是-8000,增值稅申報時可以直接在貨物的未開票里填寫7000嗎?未開票負(fù)數(shù)填不了。這樣收入和稅款都沒變,只是貨物的未開票收入減少了,服務(wù)的未開票變成零,老師這樣申報可以嗎?
您好,外經(jīng)證有錯誤需要重開,但已經(jīng)開具發(fā)票,在做反饋時填寫了已開具發(fā)票金額,但未進(jìn)行增值稅預(yù)繳申報,反饋時也未填寫已預(yù)繳稅金項,算是欠稅嗎?重新做了外經(jīng)證才做了預(yù)繳和申報
老師我想問一下,小規(guī)模納稅人申報不開票收入,增值稅主表需要填寫嗎?需要填寫的話是與開票的金額想加調(diào)進(jìn)去就行嗎?
老師 我們收到一份發(fā)票型號填寫錯誤,但是上月已經(jīng)抵扣了,然后我們就填寫了紅字信息表并上傳,讓對方開具了負(fù)數(shù)發(fā)票,這樣填寫增值稅申報表的時候應(yīng)該把金額填在哪一欄呢?
老師,我公司開具發(fā)票專票當(dāng)月的開具錯誤沖紅直接又重新開具的發(fā)票,這個金額需要申報增值稅報表的時候填寫嗎?填寫的需要填寫哪一欄呢 我現(xiàn)在稅務(wù)局系統(tǒng)小時比對不一致
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過?
機(jī)考上面的科學(xué)計算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實(shí)際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
這個發(fā)票對方不讓開,我們也沒有開發(fā)票
公司是小規(guī)模納稅人嗎
一般納稅人
我們給對方開發(fā)票,對方說不需要
附表1,未開票收入列,不含稅金額填寫
你們就收到1843,直接填寫上1843嗎?
不是,要先做價稅分離的
沒開票還需要交稅嗎
是,沒開票還需要交稅
價稅分離的話,有小數(shù)點(diǎn),怎么回事?
取二位小數(shù),價稅合計是1843