實際發(fā)生了沒有發(fā)票,你不用紅沖 匯算調(diào)增
老師,請問我司今年接了一個工程項目,發(fā)生了幾十萬的招待費,但是我記入了“合同成本”科目下的其他費用了,今年甲方不會要求開票了,我目前也沒有確認過收入,請問這個招待費可以不在今年結(jié)轉(zhuǎn)嗎?明年確認收入的時候,我再結(jié)轉(zhuǎn)改費用。如果非得今年結(jié)轉(zhuǎn)的話就得全額調(diào)增了。我司費用方面大部分都是招待費。
老師是這樣的,我家農(nóng)產(chǎn)品、花生的,初加工,因為之前一直都銷售是后期成立的公司,機器設(shè)備沒有發(fā)票,也開不進來。我之前用留底推庫存,之后結(jié)轉(zhuǎn)成本,但是我發(fā)現(xiàn)成本過高,導(dǎo)致一直在虧順。所以我想換一種結(jié)轉(zhuǎn)方法,分攤,但是賬上又沒有機器,我就有點不知道怎么做了。在一人工費這里,沒有對公轉(zhuǎn)賬,還有工人這我怎么做不涉及社保,都是零散工人,都是農(nóng)民。我想按幾個步驟來消耗材料。也不知道這么做可不可以。大概呢,我知道,但是又不知道怎么下手做賬。
老師,我現(xiàn)在遇到一個很棘手的問題想讓你幫忙出個辦法。2022年12月制造費用有余額,前期公司一直走的研發(fā)費用,這個制造費用包括蒸汽費,工資和車間固定資產(chǎn)的折舊。這3個費用走到了制造費用上面了。到12月末也沒有結(jié)轉(zhuǎn)成0?,F(xiàn)在換了用友T+以后期初建賬這個制造費用有余額,把他加到存貨里面了資產(chǎn)負債表年初余額平了?,F(xiàn)在1月份的資產(chǎn)負債表的余額不平了,本期如果把年初的制造費用和本期的制造費用加到一起結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本在到庫存商品里庫存商品就會變成負數(shù)了。本期的成本沒有算按的是標準成本錄入的。如果本期的蒸汽費折舊費工資走到制造費用里相當于加了2次?,F(xiàn)在不知道這個賬該怎么做了。
老師,建筑業(yè)公司小企業(yè)會計準則,今年4月暫估一筆50萬,然后在7月份回來發(fā)票了,我這邊要做負數(shù)沖紅(借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負數(shù)),然后在根據(jù)發(fā)票做一筆正確的分錄(借工程施工貸預(yù)付賬款,預(yù)付是之前提前給錢了),針對這比分錄我要不要做結(jié)轉(zhuǎn)成本?網(wǎng)校老師有的跟我說當月沒有收入不用結(jié)轉(zhuǎn),但是有的老師跟我說暫估是之前的,結(jié)轉(zhuǎn)成本也是之前的,不用管當月有無收入,結(jié)轉(zhuǎn)就行,我到底應(yīng)該怎么能做
老師您好!我2023年有100萬元的項目施工成本,金額不確定,當時做了暫估成本,會計分錄為:借:主營業(yè)務(wù)成本----暫估100,貸:應(yīng)付賬款----暫估100。在2024年匯算前發(fā)票一直沒有開回來,匯算時我做了調(diào)增。今年1月份這個人才把這部分成本票給我開過來,98萬元。那我現(xiàn)在這個分錄要怎么做,直接計入今年的項目成本,借:工程施工---**項目,然后把原來的貸方應(yīng)付賬款----暫估,做:借:應(yīng)付賬款----暫估,貸:應(yīng)付賬款----開發(fā)票的這一方,最后結(jié)轉(zhuǎn)工程施工科目到主營業(yè)務(wù)成本??梢詥幔?/p>
我是小微企業(yè),2024年匯算清繳虧損了3萬4,現(xiàn)在稅務(wù)要求把賬調(diào)平,那我需要更正利潤表和資產(chǎn)負債表嗎?應(yīng)該怎么調(diào)?調(diào)哪幾個表?請老師指點一下,
老師 我們是電商賣書。6月跟當當結(jié)算時我們發(fā)貨金額是8萬 實際結(jié)算了3萬。另外5萬是返點。這個我該怎么做賬務(wù)處理 呢 我們按3萬給客戶開的銷項發(fā)票。怎么確認收入呢 分錄怎么做
車輛檢測費需要繳納印花稅嗎,按哪個稅種繳納
老師,請問一下,公司之前欠前法人的款,后面這個公司做了變更法人,這部分欠款可以轉(zhuǎn)為欠新法人的嗎?
公交車LED屏廣告按動產(chǎn)租賃開票嗎?
請問老師,資產(chǎn)負債表應(yīng)收應(yīng)付是負數(shù),流動資產(chǎn)合計和流動負債也是負數(shù),需要調(diào)整重分類申報嗎?
水庫補水項目應(yīng)該開什么發(fā)票
外貿(mào)出口,出口到美國和歐洲是一樣的么,換匯成本都是5--8
老師,請問,我們?nèi)谫Y租賃一臺設(shè)備,發(fā)票是融資租賃公司全額開過來的。我們每一期還款,應(yīng)交什么稅?
老師,財務(wù)制度備案,個體戶需要做嗎
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匯算清繳的時候也不會開的
老師,是不是只要保證制造費用總體不問負數(shù),二級子科目為負數(shù),是沒有事情的。
你只要按照實際業(yè)務(wù)發(fā)生的來做的就沒有問題,不用紅沖。他不是看制造費用出現(xiàn)不出現(xiàn)負數(shù)。制造費用出現(xiàn)了負數(shù)好說呀,再充制造費用結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本的那一個就是啦。如果已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本,再紅沖主營業(yè)務(wù)成本。
好的,謝謝老師
不用客氣,工作愉快
那老師不好意思,我想再問下,那現(xiàn)在我暫估了100萬,他這個月開了5萬,之前的制造費用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成主營業(yè)務(wù)成本了,那我現(xiàn)在是不是這5萬是不是直接沖主營業(yè)務(wù)成本就行了,與制造成本無關(guān)了,后面對方繼續(xù)開,我還是沖主營業(yè)務(wù)成本
沖制造費用、生產(chǎn)成本和主營業(yè)務(wù)成本,然后再做發(fā)票的。
好的,老師我知道了,和原材料暫估一樣
對的是的 是一樣的
結(jié)轉(zhuǎn)制造費用的時候按余額結(jié)轉(zhuǎn)的,制造費用已經(jīng)減了,不需要再做沖減成本,庫存商品了
那你得看一下你多出的這個制作費用結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品 主營業(yè)務(wù)成本沒有
好的,老師,我做賬沖的時候,系統(tǒng)里面多出來的制造費用已經(jīng)減了,結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候,這部分是不帶在里面
也就是你只做到生產(chǎn)成本,那就只沖到成生產(chǎn)成本就行了
好的,謝謝老師
不用客氣,工作愉快。