應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額完整的是這個(gè)科目。借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款,借應(yīng)付賬款,貸銀行存款。
老師您好,我們是一家一般納稅人的商貿(mào)公司,我之前材料沒有回來暫估材料借:庫(kù)存商品 貸:應(yīng)付賬款 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸:庫(kù)存商品材料發(fā)票回來了,我紅沖了借:庫(kù)存商品貸:應(yīng)付賬款;沒有紅沖成本,然后我就按照發(fā)票的實(shí)際金額入賬借:庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸:應(yīng)付賬款,銷售的時(shí)候我借:應(yīng)收賬款,貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品,請(qǐng)問老師我是不是成本重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)了
老師您好!我4月份暫估的商品當(dāng)月賣出去了 ,5月開的票我沖了暫估,然后在按發(fā)票做賬,怎么庫(kù)存數(shù)量還在?是需要把4月的結(jié)轉(zhuǎn)成本哪個(gè)分錄也要紅沖嗎?我做的 借:庫(kù)存商品-973.44 貸:應(yīng)付賬款—應(yīng)付暫估款-973.44 然后做了一筆 借:庫(kù)存商品973.45 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額126.55 貸:銀行存款1100
外貿(mào)公司5月出口一批貨物(已做暫估入庫(kù)),6月收入待確認(rèn),未收匯,已開出口發(fā)票,但6月進(jìn)項(xiàng)票未收到,同時(shí)6月支付了貨款,對(duì)方7月1號(hào)給我們開了進(jìn)項(xiàng)票, 確認(rèn)收入需要結(jié)轉(zhuǎn)成本, 我是沖銷暫估后,直接做 借:庫(kù)存商品 ??????應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) ??????貸:應(yīng)付賬款/銀行存款: 借:應(yīng)收賬款等 ???????貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ???????貸:庫(kù)存商品 還是需要繼續(xù)暫估,等七月再重做呢? 因?yàn)?月需要預(yù)繳企業(yè)所得稅 那我6月還需要做以下這筆分錄嗎?或許有更優(yōu)的選擇? 貨物出口后,根據(jù)退稅率,計(jì)算應(yīng)收出口退稅額: 借:應(yīng)收出口退稅款(增值稅) ???????貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(出口退稅)
我們公司今年7?進(jìn)項(xiàng)票沒到,就暫時(shí)進(jìn)行了成本暫估:eg借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估成本110w,貸:應(yīng)付賬款-暫估110萬(wàn)。后來發(fā)票分兩三個(gè)月進(jìn)來的,就陸續(xù)根據(jù)到賬發(fā)票 先沖紅對(duì)應(yīng)金額暫估 重新做一筆結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄了(借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估成本 -80w,貸:應(yīng)付賬款-暫估 -80w)這樣對(duì)嗎?最終11月份發(fā)票到齊了 但是剩余暫估30,實(shí)際只到10了,是不是也正常 先沖紅30w的暫估,再做個(gè)10w的正常成本結(jié)轉(zhuǎn)?
老師,請(qǐng)問,我公司是做銷售安裝空調(diào)的一般納稅人企業(yè),現(xiàn)在把空調(diào)型號(hào)開出去了,但是進(jìn)項(xiàng)票要下個(gè)月才開回來,我這個(gè)成本是可以先暫估,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本成本,貸:應(yīng)付賬款-暫估,下個(gè)月收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票了,拿去抵扣了,要紅沖暫估,然后再做一筆正確的分錄嗎?
老師請(qǐng)教一下,租車公司購(gòu)車從二手車交易市場(chǎng)開進(jìn)來的進(jìn)項(xiàng)票都寫的一千元幾十輛,但是他賣的時(shí)候從二手車交易市場(chǎng)開出來的銷售發(fā)票是10000一輛,這個(gè)處理的話計(jì)入資產(chǎn)處置損益嗎,具體分錄怎么寫
老師,請(qǐng)問如果社保顯示在臨時(shí)戶里,能知道是不是自己交社保嗎
外貿(mào)企業(yè),稅已退,發(fā)現(xiàn)24年有幾張銷項(xiàng)是錯(cuò)的,可以重開銷項(xiàng)票嗎
老師,請(qǐng)問下我不在這個(gè)公司,但是因?yàn)楣竟珣魞鼋Y(jié)了 沒辦法繳納稅款,我代交的 我應(yīng)該怎么入賬呢?老板跟我說是給我報(bào)銷
中午好!老師公司設(shè)備研發(fā)項(xiàng)目用也有生產(chǎn)用,應(yīng)該怎樣去分配項(xiàng)目成本和生產(chǎn)成本?
息稅前利潤(rùn)和稅前利潤(rùn)是一個(gè)概念嗎,分別怎么計(jì)算謝謝
外貿(mào)企業(yè),稅已退,發(fā)現(xiàn)24年有幾張銷項(xiàng)是錯(cuò)的,可以重開嗎
老師,您好~可以咨詢下嗎?如果公司投資了一個(gè)企業(yè),賬上確認(rèn)為長(zhǎng)期股權(quán)投資,采用權(quán)益法核算。那每個(gè)季度,需要讓被投資企業(yè)提供我們財(cái)報(bào)嗎?我們賬上需要做哪些事?實(shí)操層面,可以介紹下實(shí)際處理步驟嗎?理論學(xué)過,但是記不住……
老師,我今天才交個(gè)稅,但是扣款那里沒有滯納金呢?這是為什么?
老師:我們公司是生產(chǎn)淋浴房的鋼化玻璃,就是在銷售時(shí)運(yùn)費(fèi)是我們承擔(dān)的,比如我們找的貨拉拉或者運(yùn)滿滿拉貨,這貨拉拉或運(yùn)滿滿開給我們的發(fā)票稅率是9個(gè)點(diǎn)還是6個(gè)點(diǎn)