應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額完整的是這個科目。借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款,借應(yīng)付賬款,貸銀行存款。
老師您好,我們是一家一般納稅人的商貿(mào)公司,我之前材料沒有回來暫估材料借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款 同時結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營業(yè)務(wù)成本貸:庫存商品材料發(fā)票回來了,我紅沖了借:庫存商品貸:應(yīng)付賬款;沒有紅沖成本,然后我就按照發(fā)票的實際金額入賬借:庫存商品應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項貸:應(yīng)付賬款,銷售的時候我借:應(yīng)收賬款,貸:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 主營業(yè)務(wù)收入同時結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品,請問老師我是不是成本重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)了
老師您好!我4月份暫估的商品當(dāng)月賣出去了 ,5月開的票我沖了暫估,然后在按發(fā)票做賬,怎么庫存數(shù)量還在?是需要把4月的結(jié)轉(zhuǎn)成本哪個分錄也要紅沖嗎?我做的 借:庫存商品-973.44 貸:應(yīng)付賬款—應(yīng)付暫估款-973.44 然后做了一筆 借:庫存商品973.45 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額126.55 貸:銀行存款1100
外貿(mào)公司5月出口一批貨物(已做暫估入庫),6月收入待確認(rèn),未收匯,已開出口發(fā)票,但6月進(jìn)項票未收到,同時6月支付了貨款,對方7月1號給我們開了進(jìn)項票, 確認(rèn)收入需要結(jié)轉(zhuǎn)成本, 我是沖銷暫估后,直接做 借:庫存商品 ??????應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) ??????貸:應(yīng)付賬款/銀行存款: 借:應(yīng)收賬款等 ???????貸:主營業(yè)務(wù)收入 結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借:主營業(yè)務(wù)成本 ???????貸:庫存商品 還是需要繼續(xù)暫估,等七月再重做呢? 因為7月需要預(yù)繳企業(yè)所得稅 那我6月還需要做以下這筆分錄嗎?或許有更優(yōu)的選擇? 貨物出口后,根據(jù)退稅率,計算應(yīng)收出口退稅額: 借:應(yīng)收出口退稅款(增值稅) ???????貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(出口退稅)
我們公司今年7?進(jìn)項票沒到,就暫時進(jìn)行了成本暫估:eg借:主營業(yè)務(wù)成本-暫估成本110w,貸:應(yīng)付賬款-暫估110萬。后來發(fā)票分兩三個月進(jìn)來的,就陸續(xù)根據(jù)到賬發(fā)票 先沖紅對應(yīng)金額暫估 重新做一筆結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄了(借:主營業(yè)務(wù)成本-暫估成本 -80w,貸:應(yīng)付賬款-暫估 -80w)這樣對嗎?最終11月份發(fā)票到齊了 但是剩余暫估30,實際只到10了,是不是也正常 先沖紅30w的暫估,再做個10w的正常成本結(jié)轉(zhuǎn)?
老師,請問,我公司是做銷售安裝空調(diào)的一般納稅人企業(yè),現(xiàn)在把空調(diào)型號開出去了,但是進(jìn)項票要下個月才開回來,我這個成本是可以先暫估,借:主營業(yè)務(wù)成本成本,貸:應(yīng)付賬款-暫估,下個月收到進(jìn)項發(fā)票了,拿去抵扣了,要紅沖暫估,然后再做一筆正確的分錄嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎
老師這個A不是錯的嗎,為什么答案選的是對呢