減免增值稅上個季度轉(zhuǎn)營業(yè)外收入了，這個季度沖紅了一張發(fā)票，那個增值稅4.62跑到其他流動資產(chǎn)里面了，我怎么把這個金額做平呀，摘要和分錄怎樣寫呀
你好，這個沒關(guān)系的呀。這個是沒問題的，只要資產(chǎn)負債表是平的。
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老師好，請問，公司小規(guī)模季報，某一季度增值稅為負數(shù)，因為開了紅沖發(fā)票，正數(shù)稅額＜負數(shù)稅額，該季度只開了普票，就算沒有開負紅沖發(fā)票，該季度正數(shù)金額是小于30萬的，免征增值稅。那么請問這個情況下，還需要將該季度的 負數(shù)增值稅額 轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎，如果需要，請問分錄是什么呢
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老師我想問一下，前年做了無票收入，去年把他沖紅了，但是報稅的時候沒有把這個反應(yīng)到報表上面去，去年是因為增值稅減免，沒有發(fā)現(xiàn)問題，今年開了票，收入跟系統(tǒng)里面一樣的，但是增值稅賬本顯示的稅額是今年的1-3季度的稅額減去以前沖紅的那筆稅額，而系統(tǒng)只顯示今年開票的稅額，這樣導(dǎo)致系統(tǒng)稅額跟賬本上的稅額不一致，老師這樣該怎么調(diào)呢
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老師，我在做匯算清繳時發(fā)現(xiàn)，去年一季度的增值稅沒有按3%減按1%記賬，造成那2%部分沒有記入營業(yè)外收入，現(xiàn)在我把那部分做了納稅調(diào)增，但是賬務(wù)已經(jīng)跨年了，我不知道怎么處理了，這個分錄應(yīng)該怎么來補呀
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8月份轉(zhuǎn)一般納稅人，紅沖了之前的1%的發(fā)票，其中有一張是6月份的，然后去稅局調(diào)整了增值稅申報表，現(xiàn)在賬上應(yīng)交增值稅小規(guī)模是負數(shù)，第二季度等于把增值稅小規(guī)模的金額轉(zhuǎn)入了營業(yè)外收入，現(xiàn)在這個負數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)是沖減營業(yè)外收入么
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你好老師，我是小規(guī)模納稅人人，第一度開的一張發(fā)票需要紅沖，但是第二季沒有開藍字發(fā)票，我紅沖的是分錄是借：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅，貸應(yīng)收賬款，這個稅金怎么做？上個季度的稅金做營業(yè)外收入了。
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老師，現(xiàn)在還有沒有“發(fā)票綜合服務(wù)平臺”了？
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2（2018單）.20×6年3月5日，甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓，工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金，甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元，借款期限為2年，年利率為 7%(與實際利率相同），借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日，甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財，共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工，達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素，甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是（ ）。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金，專門借款不能按照1.1日開始計算
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【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司，商品成本600萬元，售價1000萬元，交易當天結(jié)付200萬元，后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清，市場利率為10%，甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票，并收到對應(yīng)的增值稅稅額，適用的增值稅稅率為13%。[（P/A,10%,4）＝3.1699] 要求： （1）編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
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因為我的資產(chǎn)負債表從今年開始都沒有其他流動資產(chǎn)這個金額
為什么這個減免稅額會跑到其他流動資產(chǎn)這個項目里面喲
你好，你這個是要退稅的是嗎
應(yīng)該不退稅，這個季度小規(guī)模公司是開超了的
你好，這個要看你的科目是怎么做的。你只有紅沖的這張發(fā)票嗎？沒有別的業(yè)務(wù)，是不是？
就是這兩筆
那個減免稅額加起來就是4.62
你這個是軟件的問題了。正常是應(yīng)交稅費負數(shù) 申報表上也是填的負數(shù)嗎
沒有，因為這個是6月份紅沖的發(fā)票，然后6月份也開了其他票的，所以就有稅額，就一起交了
你好，這樣的話，你6月的正常的應(yīng)交稅費，應(yīng)該是能抵減這部分的。
就是抵減了稅費的
你好，抵扣了，應(yīng)該不會顯示在其他流動資產(chǎn)了。 這個要找軟件服務(wù)商才能解決
哦哦哦，謝謝
你好，不用客氣的了。