你好,這個沒關(guān)系的呀。這個是沒問題的,只要資產(chǎn)負債表是平的。
老師好,請問,公司小規(guī)模季報,某一季度增值稅為負數(shù),因為開了紅沖發(fā)票,正數(shù)稅額<負數(shù)稅額,該季度只開了普票,就算沒有開負紅沖發(fā)票,該季度正數(shù)金額是小于30萬的,免征增值稅。那么請問這個情況下,還需要將該季度的 負數(shù)增值稅額 轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎,如果需要,請問分錄是什么呢
老師我想問一下,前年做了無票收入,去年把他沖紅了,但是報稅的時候沒有把這個反應(yīng)到報表上面去,去年是因為增值稅減免,沒有發(fā)現(xiàn)問題,今年開了票,收入跟系統(tǒng)里面一樣的,但是增值稅賬本顯示的稅額是今年的1-3季度的稅額減去以前沖紅的那筆稅額,而系統(tǒng)只顯示今年開票的稅額,這樣導(dǎo)致系統(tǒng)稅額跟賬本上的稅額不一致,老師這樣該怎么調(diào)呢
老師,我在做匯算清繳時發(fā)現(xiàn),去年一季度的增值稅沒有按3%減按1%記賬,造成那2%部分沒有記入營業(yè)外收入,現(xiàn)在我把那部分做了納稅調(diào)增,但是賬務(wù)已經(jīng)跨年了,我不知道怎么處理了,這個分錄應(yīng)該怎么來補呀
8月份轉(zhuǎn)一般納稅人,紅沖了之前的1%的發(fā)票,其中有一張是6月份的,然后去稅局調(diào)整了增值稅申報表,現(xiàn)在賬上應(yīng)交增值稅小規(guī)模是負數(shù),第二季度等于把增值稅小規(guī)模的金額轉(zhuǎn)入了營業(yè)外收入,現(xiàn)在這個負數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)是沖減營業(yè)外收入么
你好老師,我是小規(guī)模納稅人人,第一度開的一張發(fā)票需要紅沖,但是第二季沒有開藍字發(fā)票,我紅沖的是分錄是借:主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅,貸應(yīng)收賬款,這個稅金怎么做?上個季度的稅金做營業(yè)外收入了。
老師,現(xiàn)在還有沒有“發(fā)票綜合服務(wù)平臺”了?
老師,現(xiàn)在,稅控用戶報稅的操作界面,是“國家稅務(wù)總局山東省電子稅務(wù)局”,還是“全國統(tǒng)一規(guī)范電子稅務(wù)局”?
老師請問收到存款利息和有沒沒有財務(wù)費用支出寫憑證有區(qū)別嗎?是不是借:銀行存款、借財務(wù)費用紅字,或借:銀行存款、貸財務(wù)費用利息收入?。?/p>
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的,25年做24年匯算清繳要把這部分工資調(diào)減嗎
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過?
機考上面的科學(xué)計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
因為我的資產(chǎn)負債表從今年開始都沒有其他流動資產(chǎn)這個金額
為什么這個減免稅額會跑到其他流動資產(chǎn)這個項目里面喲
你好,你這個是要退稅的是嗎
應(yīng)該不退稅,這個季度小規(guī)模公司是開超了的
你好,這個要看你的科目是怎么做的。你只有紅沖的這張發(fā)票嗎?沒有別的業(yè)務(wù),是不是?
就是這兩筆
那個減免稅額加起來就是4.62
你這個是軟件的問題了。正常是應(yīng)交稅費負數(shù) 申報表上也是填的負數(shù)嗎
沒有,因為這個是6月份紅沖的發(fā)票,然后6月份也開了其他票的,所以就有稅額,就一起交了
你好,這樣的話,你6月的正常的應(yīng)交稅費,應(yīng)該是能抵減這部分的。
就是抵減了稅費的
你好,抵扣了,應(yīng)該不會顯示在其他流動資產(chǎn)了。 這個要找軟件服務(wù)商才能解決
哦哦哦,謝謝
你好,不用客氣的了。