久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
Q

你好老師,我是小規(guī)模納稅人人,第一度開的一張發(fā)票需要紅沖,但是第二季沒有開藍字發(fā)票,我紅沖的是分錄是借:主營業(yè)務收入,應交稅費應交增值稅進項稅,貸應收賬款,這個稅金怎么做?上個季度的稅金做營業(yè)外收入了。

2025-07-07 20:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-07-07 20:08

?同學您好,很高興為您解答,請稍等

頭像
齊紅老師 解答 2025-07-07 20:11

您好,紅沖分錄糾正: 借:主營業(yè)務收入(紅沖金額) 應交稅費 - 應交增值稅(紅沖稅額) 貸:應收賬款(價稅合計) (小規(guī)模無 進項稅 科目,直接用 應交稅費 - 應交增值稅 ) 沖減前期免稅收益: 借:營業(yè)外收入(或其他收益)(紅沖對應的稅額)貸:應交稅費 - 應交增值稅 (因第一季度已將稅金轉(zhuǎn)營業(yè)外收入,紅沖需反向沖回) 2.第二季度申報表中紅沖銷售額以負數(shù)填列,如果形成負數(shù)銷售額,可抵減以后季度稅款或申請退稅。

頭像
快賬用戶9679 追問 2025-07-07 20:23

好的,謝謝老師

頭像
齊紅老師 解答 2025-07-07 20:26

?希望我的回復對您有幫助,謝謝您點擊下方????????給予鼓勵~,祝您接下來一切順利!

還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
咨詢
相關(guān)資訊

領(lǐng)取會員

親愛的學員你好,微信掃碼加老師領(lǐng)取會員賬號,免費學習課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

親愛的學員你好,我是來自快賬的齊紅老師,很高興為你服務,請問有什么可以幫助你的嗎?

您的問題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進行更多提問!

會計問小程序

該手機號碼已注冊,可微信掃描下方的小程序進行提問
會計問小程序
會計問小程序
×