你好,1,要么你就當(dāng)100,重新開發(fā)票。 2,當(dāng)做113,差額部分不付了的話,計(jì)入營業(yè)外收入
老師,公司是一般納稅人,請問外購商品無償贈(zèng)送給客戶,分錄怎么做?看了很多版本有點(diǎn)暈乎,假如商品價(jià)格100元,稅額13元 第一版本:借:管理費(fèi)用-招待費(fèi) 113 貸:銀行存款113 第二版本:1、購入時(shí):借:庫存商品 100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn))13 貸:銀行存款 2、贈(zèng)送時(shí):借:管理費(fèi)用-招待費(fèi)113 貸:主營業(yè)務(wù)收入 100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng))13 3、結(jié)轉(zhuǎn)成本:借:主營業(yè)務(wù)成本 100 貸:庫存商品100 以上哪個(gè)版本是正確的呢?如果公司是一般納稅人,取得普票又是怎么處理賬務(wù)呢?
老師A個(gè)人欠我公司100萬元,做賬做的是借:其他應(yīng)收A100萬, 貸:銀行存款100萬。 我公司向B公司購買一臺(tái)設(shè)備200萬,發(fā)票已收到款項(xiàng)未付, 做賬是,借:庫存商品167萬,稅金33萬, 貸:應(yīng)付賬款B公司200萬, 現(xiàn)在公司和A個(gè)人及B公司約定由A個(gè)人償還B公司100萬債務(wù),我公司做賬 借:應(yīng)付賬款A(yù)公司, 貸:其他應(yīng)收款B個(gè)人,請問有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎?
1.劉某出資110萬元,實(shí)收資本100萬元2.某公司一般納稅人,用支票采購不含稅價(jià)格庫存商品8萬元,增值稅率13%3.銷售這批貨不含稅售價(jià)10萬元,收到了支票4.財(cái)務(wù)部長報(bào)銷辦公費(fèi)0.5萬元,支票支付5.公司支票付廣告費(fèi)0.5萬元6.轉(zhuǎn)賬銀行借款利息0.1萬元要求月底結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤并編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表 怎么寫會(huì)計(jì)分錄
老師我們公司從國內(nèi)A公司采購了一批貨100噸,每噸10萬元,A公司給我們開具發(fā)票了,入庫時(shí)發(fā)票少了1噸,我們收到采購發(fā)票時(shí),借:庫存商品100萬,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng))13萬,貸:銀行存款113萬,但是現(xiàn)在就是要沖紅,我們又做了抵扣,現(xiàn)在就是沖紅了,我們該怎么做分錄呢,又怎么把99噸發(fā)票入賬呢,請老師寫成相關(guān)分錄一下,謝謝
老師我們從A公司采購了一批貨100噸,單價(jià)1萬元一噸,稅額13萬,我們支付A公司113萬元,并且收到A公司給我們開具100噸的發(fā)票,但是從A公司運(yùn)輸?shù)轿覀児就局袚p失了1噸,但是我們也把這100噸入庫了,借:庫存商品100萬,應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)13萬, 貸:銀行存款113萬?,F(xiàn)在我們公司要A公司賠付我們1噸的損失加上5000元賠償金,現(xiàn)在我們公司收入A公司的賠償1噸*1萬元+5000=15000元,但是A公司并未把損失1噸發(fā)票沖紅,我們卻做了100噸入庫,現(xiàn)在該怎么辦呢???收到了100噸入賬了,并且收到了15000元的賠付怎么做分錄呢
老師,一般納稅個(gè)體工商戶經(jīng)營所得二季度報(bào)稅,系統(tǒng)自動(dòng)是從2025年1月1日~6月30日,要改從2025年4月1日一6月30日?收入,成本,費(fèi)用是填1-2季度累計(jì)總數(shù),還是單獨(dú)填二季度的數(shù)?
老師,個(gè)人5月去稅局代開勞務(wù)發(fā)票給公司,公司這邊代扣代繳個(gè)稅,但是公司一直還沒有支付勞務(wù)費(fèi)給個(gè)人,個(gè)稅申報(bào)是收到代開的當(dāng)月申報(bào),還是支付費(fèi)用之后再申報(bào)個(gè)稅呢 如果公司分幾個(gè)月支付,那要怎樣申報(bào)呢,
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費(fèi)計(jì)提的是10000,實(shí)際上是15000,因?yàn)槲覀円恢睕]有付款,對(duì)方也沒有給開票,今年5月才付的款,票也是今年五月才開的,現(xiàn)在賬怎么調(diào)整呢,
小規(guī)模納稅人,未加入工會(huì),沒月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎
小規(guī)模納稅人,開具了普票,確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅,季度末銷售額未達(dá)到30萬,此增值稅減免,已確認(rèn)的增值稅做什么會(huì)計(jì)分錄轉(zhuǎn)出呢
不懂這個(gè)題。選項(xiàng)C和選,選項(xiàng)D
本來需要交企業(yè)所得稅,因?yàn)闇p以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說一個(gè)行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5,銷售收入是100萬,他的應(yīng)增值稅就是100萬乘2.5上下浮動(dòng)對(duì)嗎
以前季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表還可以更正嗎
2024年的企業(yè)所得稅季度預(yù)繳,當(dāng)時(shí)借所得稅費(fèi)用,貸銀行存款。2025年匯算清繳退稅收到后,該怎么處理分錄,利潤表中這筆金額應(yīng)該填在哪個(gè)欄次
好的謝謝老師,另外進(jìn)項(xiàng)稅額是在采購時(shí)計(jì)算還是結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)計(jì)算呢,就是借:庫存商品,應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng),還是借:主營業(yè)務(wù)成本,應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)?
你好,其實(shí)是應(yīng)該第一個(gè)。第二個(gè)分錄實(shí)際上是確認(rèn)收入后做的。
好的謝謝老師,那就是借:庫存商品100,應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)13,貸:銀行存款100,營業(yè)外收入13
你好,是的,就是這樣了。
還有個(gè)問題老師,一般納稅人在實(shí)際繳納增值稅時(shí)是否是:①借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額(月末余額),貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額(月末余額),應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅;②借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,貸:銀行存款
你好,是的,就這樣寫。
好呢謝謝老師啦
你好不用客氣的了