你好,1,要么你就當(dāng)100,重新開發(fā)票。 2,當(dāng)做113,差額部分不付了的話,計(jì)入營業(yè)外收入
老師,公司是一般納稅人,請問外購商品無償贈送給客戶,分錄怎么做?看了很多版本有點(diǎn)暈乎,假如商品價(jià)格100元,稅額13元 第一版本:借:管理費(fèi)用-招待費(fèi) 113 貸:銀行存款113 第二版本:1、購入時(shí):借:庫存商品 100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn))13 貸:銀行存款 2、贈送時(shí):借:管理費(fèi)用-招待費(fèi)113 貸:主營業(yè)務(wù)收入 100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng))13 3、結(jié)轉(zhuǎn)成本:借:主營業(yè)務(wù)成本 100 貸:庫存商品100 以上哪個(gè)版本是正確的呢?如果公司是一般納稅人,取得普票又是怎么處理賬務(wù)呢?
老師A個(gè)人欠我公司100萬元,做賬做的是借:其他應(yīng)收A100萬, 貸:銀行存款100萬。 我公司向B公司購買一臺設(shè)備200萬,發(fā)票已收到款項(xiàng)未付, 做賬是,借:庫存商品167萬,稅金33萬, 貸:應(yīng)付賬款B公司200萬, 現(xiàn)在公司和A個(gè)人及B公司約定由A個(gè)人償還B公司100萬債務(wù),我公司做賬 借:應(yīng)付賬款A(yù)公司, 貸:其他應(yīng)收款B個(gè)人,請問有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎?
1.劉某出資110萬元,實(shí)收資本100萬元2.某公司一般納稅人,用支票采購不含稅價(jià)格庫存商品8萬元,增值稅率13%3.銷售這批貨不含稅售價(jià)10萬元,收到了支票4.財(cái)務(wù)部長報(bào)銷辦公費(fèi)0.5萬元,支票支付5.公司支票付廣告費(fèi)0.5萬元6.轉(zhuǎn)賬銀行借款利息0.1萬元要求月底結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤并編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表 怎么寫會計(jì)分錄
老師我們公司從國內(nèi)A公司采購了一批貨100噸,每噸10萬元,A公司給我們開具發(fā)票了,入庫時(shí)發(fā)票少了1噸,我們收到采購發(fā)票時(shí),借:庫存商品100萬,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng))13萬,貸:銀行存款113萬,但是現(xiàn)在就是要沖紅,我們又做了抵扣,現(xiàn)在就是沖紅了,我們該怎么做分錄呢,又怎么把99噸發(fā)票入賬呢,請老師寫成相關(guān)分錄一下,謝謝
老師我們從A公司采購了一批貨100噸,單價(jià)1萬元一噸,稅額13萬,我們支付A公司113萬元,并且收到A公司給我們開具100噸的發(fā)票,但是從A公司運(yùn)輸?shù)轿覀児就局袚p失了1噸,但是我們也把這100噸入庫了,借:庫存商品100萬,應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)13萬, 貸:銀行存款113萬?,F(xiàn)在我們公司要A公司賠付我們1噸的損失加上5000元賠償金,現(xiàn)在我們公司收入A公司的賠償1噸*1萬元+5000=15000元,但是A公司并未把損失1噸發(fā)票沖紅,我們卻做了100噸入庫,現(xiàn)在該怎么辦呢???收到了100噸入賬了,并且收到了15000元的賠付怎么做分錄呢
公司給臨時(shí)工發(fā)工資,需要購買社保和申報(bào)個(gè)稅么?
老師工會經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個(gè)稅零申報(bào)報(bào)法人嗎
老師這個(gè)A不是錯(cuò)的嗎,為什么答案選的是對呢
好的謝謝老師,另外進(jìn)項(xiàng)稅額是在采購時(shí)計(jì)算還是結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)計(jì)算呢,就是借:庫存商品,應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng),還是借:主營業(yè)務(wù)成本,應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)?
你好,其實(shí)是應(yīng)該第一個(gè)。第二個(gè)分錄實(shí)際上是確認(rèn)收入后做的。
好的謝謝老師,那就是借:庫存商品100,應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)13,貸:銀行存款100,營業(yè)外收入13
你好,是的,就是這樣了。
還有個(gè)問題老師,一般納稅人在實(shí)際繳納增值稅時(shí)是否是:①借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額(月末余額),貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額(月末余額),應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅;②借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,貸:銀行存款
你好,是的,就這樣寫。
好呢謝謝老師啦
你好不用客氣的了