你好老師，我合作社農(nóng)牧局撥款建冷庫，農(nóng)牧局撥款不夠，剩余的一部分資金自籌，這個分錄怎么做？
借在建工程貸銀行存款，你們自己的錢做這個
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尊敬的老師，您好！我初次干財(cái)務(wù)，基礎(chǔ)薄弱，單位主營打水井，通過招投標(biāo)承攬工程，在去年承攬了10眼財(cái)政項(xiàng)目為牧區(qū)牧民打井工程，合同中只約定了每眼機(jī)井5萬元，10眼機(jī)井共計(jì)50萬元；另外，合同中沒有約定自籌資金一項(xiàng)，要求每一眼機(jī)井，老鄉(xiāng)向我單位交自籌資金0.5萬元，10眼井自籌資金共計(jì)5萬；驗(yàn)收完工后，我單位開具增值稅發(fā)票50萬元，我單位肯定可以把財(cái)政撥下來的工程款這塊資金50萬元確認(rèn)收入，對另外一塊自等資金5萬元是否可以確認(rèn)收入？因?yàn)槲覀兊闹鞴芫忠蟀?萬的牧民自等資金中的2萬元轉(zhuǎn)給本糸統(tǒng)的其他單位，另外的自等資金3萬，主管局允許我單位自由支配(這3萬肯定是屬于我單位的款項(xiàng)了)，請問:①在老鄉(xiāng)向我單位交來自籌資金共計(jì)5萬時，怎樣記會計(jì)分錄？時隔幾個月后②轉(zhuǎn)給本糸統(tǒng)的其他單位的自籌資金2萬元，怎樣記會計(jì)分錄？③確認(rèn)留到本單位支配的3萬元自籌資金，怎樣記會計(jì)分錄？
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老師你好！我們合作社承包了地方政府一項(xiàng)防沙放風(fēng)種植梭梭的工程，工程中雇傭了很多農(nóng)民工，政府為了我們能按時給農(nóng)民工發(fā)工資，就讓我們又單獨(dú)設(shè)立了農(nóng)民工工資保證金賬戶。每個工程開工前必須繳納一定的保證金才可以正常種植！ 這個保證金是法人自己墊付的款。 前期我也咨詢過你們的老師，他們讓這樣處理會計(jì)分錄：借：其他應(yīng)收款/保證金，貸：其他應(yīng)付款/法人 銀行收到保證金時： 借：銀行存款，貸：其他應(yīng)收款/保證金。 那么請問老師如果以后這筆保證金要是退回，如何做會計(jì)分錄？？？
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老師，你好！問一下農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社建冷庫，收到農(nóng)業(yè)農(nóng)村局的補(bǔ)助款，怎么做會計(jì)分錄？
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你好老師，縣科技局給我合作社一個項(xiàng)目，是連翹葉采收與加工對品質(zhì)提升工藝研究，一部分科技局出，一部分還是自籌資金，這個分錄怎么做？
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你好老師，我們是農(nóng)業(yè)科技公司，我們公司種的連翹樹，葉子可以做連翹茶，果實(shí)是中藥材，縣科技局給我們一個項(xiàng)目是連翹葉的采收與加工工藝，他們給了15萬的專項(xiàng)資金，要專款專用，期中三萬購買機(jī)械設(shè)備但不能做固定資產(chǎn)，業(yè)務(wù)費(fèi)10萬，勞務(wù)費(fèi)2萬，請教一下這個會計(jì)分錄怎么做？
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老師，我2023年計(jì)提一筆城建稅3元，會計(jì)分錄入錯→借：稅金及附加3貸：應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3。我2025年更正一筆：→借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額3貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3。但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額，底下的城市維護(hù)城建稅有3金額，導(dǎo)致利潤表出現(xiàn)一級科目沒數(shù)，二級科目有數(shù)的，申報提醒申報不了，麻煩老師看一下還需要再做一筆什么會計(jì)分錄比較好？麻煩會計(jì)分錄直接分享一下，上面按照老師的分錄還是利潤表出現(xiàn)：稅金及附加和城建稅不一直，導(dǎo)致申報提示，老師說把最后一筆城建稅修改成負(fù)數(shù)，不理解，那這樣不是更不對了，麻煩解釋一下哈
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老師，我2023年計(jì)提一筆城建稅3元，會計(jì)分錄入錯→借：稅金及附加3貸：應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3。我2025年更正一筆：→借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額3貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3。但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額，底下的城市維護(hù)城建稅有3金額，導(dǎo)致利潤表出現(xiàn)一級科目沒數(shù)，二級科目有數(shù)的，申報提醒申報不了，麻煩老師看一下還需要再做一筆什么會計(jì)分錄比較好？麻煩會計(jì)分錄直接分享一下，上面按照老師的分錄還是利潤表出現(xiàn)：稅金及附加和城建稅不一直，導(dǎo)致申報提示
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零申報的公司，固定資產(chǎn)只有一臺手機(jī)金額4970元，一直未計(jì)提折舊，有幾年了，現(xiàn)在想一次性作為費(fèi)用，怎么做會計(jì)分錄。
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老師，廠房有一部分出租給對方，然后對方用的電費(fèi)怎么入賬？供電局開給我們電費(fèi)發(fā)票，然后我們把對方用掉的電費(fèi)開給對方，電費(fèi)我都是計(jì)入生產(chǎn)成本賬戶的，需要把已經(jīng)入賬的生產(chǎn)成本沖銷嗎？
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老師，個體戶的所得稅怎樣計(jì)算
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24年開的發(fā)票，但25年這個合同取消了，需要把這個發(fā)票沖紅，是不是就會退回增值稅，那這個稅體現(xiàn)在哪呢？
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一般納稅人去年14萬買了貨車，因?yàn)闆]有銷項(xiàng)所以進(jìn)項(xiàng)就沒有抵扣；但是是符合抵扣條件的；今年以1萬的價格轉(zhuǎn)讓出去了；增值稅怎么申報
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老師，我們有四個公司，外賬分別做，那可以做一套大的內(nèi)賬嗎？怎么做呢
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季度小規(guī)模納稅人只開了一張2000元普票，分錄寫貸主營業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額嗎，不超30萬免征增值稅還要做什么分錄嗎
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小規(guī)模公司，去年進(jìn)貨成本3000元，做了3000的庫存商品，每個月銷售時記銷售成本300元，這個月，沒有進(jìn)貨，在賬面上的作為成本的庫存商品已經(jīng)沒有了，但是實(shí)際上，原材料還在，這個月在銷售的實(shí)際庫存還在，但是賬面上已經(jīng)每個月扣除成本300元扣完了，現(xiàn)在銷售貨還用記成本嗎
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你好老師，收到財(cái)政撥款怎么做分錄
借銀行存款貸專項(xiàng)應(yīng)付款 使用之后借專項(xiàng)應(yīng)付款貸營業(yè)外收入
你好，最后冷庫建好后是不是要入固定資產(chǎn)？
是的對的是的對的
你好老師，建冷庫的資金是?？顚Ｓ?，我想分錄是不是這樣做的，收到撥款借銀行存款，貸專項(xiàng)應(yīng)付款，項(xiàng)目完工以后，借專項(xiàng)應(yīng)付款，固定資產(chǎn)，貸在建工程，我是這樣理解的，對不對？
你這個是凈額法做的 一般稅務(wù)局的做法是，按照全額法 我上面給你寫了
你好老師，財(cái)政撥款的?？顚Ｓ媚膫€做的合適？
專項(xiàng)應(yīng)付款或者遞延收益 使用的時候正常做，和你企業(yè)自己支付的一樣。
你好老師，最后完工以后，專項(xiàng)應(yīng)付款轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入？
對的是的，是這么做的
謝謝老師
不用客氣，工作愉快