老師，我這個(gè)還有一個(gè)問(wèn)題，就是嗯，第一，二季度的費(fèi)用其實(shí)是34季度里的銷(xiāo)售，里邊的成本，但是我要是第三季度就把12季度的成本又計(jì)到第三季度里了，那又記錯(cuò)了，那我那么我第四季度銷(xiāo)售出去的收入又沒(méi)有成本嗎里記了，那這樣式的咋辦呢這種情況？

同學(xué)你好 成本不能這樣做 得做收入對(duì)應(yīng)的成本

那怎么辦呀老師

多結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖減了

老師，我這個(gè)思路你看行不行？比如說(shuō)12季度上的成本，然后在第三季度上給他沖掉嘛，沖掉的時(shí)候我不得給他就是更正嗎？更正我就尋思把對(duì)應(yīng)那個(gè)第三季度上的成本給他歸一到第三季度上的成本，然后剩余的成本應(yīng)該是第四季度上的成本，然后剩余的成本我就給他放到生產(chǎn)成本，完了完了再給他就是我設(shè)置個(gè)二級(jí)科目啥的，就是到時(shí)候那我再呃第四季度上時(shí)候再把這個(gè)第四季度成本生產(chǎn)成本給他結(jié)轉(zhuǎn)到第四季度成本里行嗎

同學(xué)你好 這個(gè)可以的

老師，我還想問(wèn)你個(gè)問(wèn)題，就是這種情況下，你說(shuō)我應(yīng)該是在第三季度上重新更正，然后再重新再做正確的成本的賬務(wù)，處理好還是我現(xiàn)在的財(cái)務(wù)軟件登錄之后給他反結(jié)賬，然后反結(jié)賬到到那個(gè)嗯，一季度上，然后給他那個(gè)成本調(diào)一下子還是這樣式的好啊，這個(gè)這兩樣操作哪個(gè)樣更好一些?。?

盡量別反結(jié)賬了 反正都是今年的直接在這個(gè)季度更正就可以你如果反結(jié)賬了那你之前的申報(bào)表還得更正

啊老師，你說(shuō)的也對(duì)勁兒，那就是在第三季度上更正吧，老師還有個(gè)問(wèn)題，就是我把第二季度的成本更正完之后，做到生產(chǎn)成本里邊了，做到成本類(lèi)里了，做到生產(chǎn)成本里，我意思是那我這個(gè)成本合著在里頭待著不，我也不結(jié)賬，我結(jié)我結(jié)賬之后這成本他不不結(jié)轉(zhuǎn)嗎，他他的還是有余額啊，出報(bào)表之后生產(chǎn)成本里邊也是有余額呢，那生產(chǎn)成本里邊有余額，咋辦呢？那個(gè)他這個(gè)擱這里邊核算這個(gè)里邊的勾稽關(guān)系是啥意思呢？老師，我沒(méi)咋那么理解這塊，你給我解釋一下唄

生產(chǎn)成本可以有余額的

老師，那我把這里邊以后日常產(chǎn)生的費(fèi)用全歸集到生產(chǎn)成本里邊，就這個(gè)苗木合作社的嗯，后歸集完這個(gè)生產(chǎn)成本里之后我再售出去的貨之后我再往里頭結(jié)轉(zhuǎn)分?jǐn)?，把這個(gè)生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)轉(zhuǎn)，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本對(duì)應(yīng)那個(gè)銷(xiāo)收收入結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)就可以是嗎？

老師，我沒(méi)太明白生產(chǎn)成本里頭為什么有余額??？這個(gè)他他擱這里邊就是意思的話(huà)就是擱這里邊歸集核算唄，擱生產(chǎn)成本里頭，然后就是往這里邊放一年吶，或者幾個(gè)月呀，費(fèi)用放成本里邊，這都可以唄，沒(méi)有期限唄，就是放這里邊的費(fèi)用就一直擱這里歸結(jié)著唄，可以嗎？這種情況老師你能給我詳細(xì)解釋一下子嗎？

就是相當(dāng)于制造業(yè)的半成品 還沒(méi)長(zhǎng)大的

那么老師我還想問(wèn)的，就是我能把購(gòu)進(jìn)來(lái)的苗木放到生產(chǎn)成本里杠二級(jí)科目是，比如說(shuō)楊樹(shù)苗的或者樟子松了松樹(shù)苗了，就這種的可以嗎？然后到時(shí)候成長(zhǎng)時(shí)候就擱這里邊夠勁時(shí)候就放這里頭，然后所有的產(chǎn)生的跟著兩不發(fā)生關(guān)系的就是費(fèi)用什么也都放到這生產(chǎn)成本里，到時(shí)候出售的時(shí)候就把這個(gè)對(duì)應(yīng)的這個(gè)苗木結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品里，完了借庫(kù)存商品嗯，比如說(shuō)是楊樹(shù)苗二年生，然后貸，看成本，楊樹(shù)苗一年生分錄借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品楊樹(shù)苗二年生，這樣可以嗎？老師

那么老師我還想問(wèn)的，就是我能把購(gòu)進(jìn)來(lái)的苗木放到生產(chǎn)成本里二級(jí)科目比如說(shuō)楊樹(shù)苗或者樟子松了松樹(shù)苗了，就這種的放生產(chǎn)成本里核算，可以嗎？然后到時(shí)候成長(zhǎng)時(shí)候就擱這里邊讓樹(shù)苗成長(zhǎng)，然后所有的產(chǎn)生的跟著苗木發(fā)生關(guān)系的就是費(fèi)用什么也都放到這生產(chǎn)成本放著，到時(shí)候出售的時(shí)候就把這個(gè)對(duì)應(yīng)的這個(gè)苗木結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品里，分錄，借庫(kù)存商品，比如說(shuō)是楊樹(shù)苗二年生，然后貸生產(chǎn)成本，楊樹(shù)苗一年生。結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)分錄借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品楊樹(shù)苗二年生，這樣可以嗎？老師

同學(xué)你好 這個(gè)可以的哦

老師我這個(gè)購(gòu)進(jìn)苗木歸集相對(duì)應(yīng)苗木成本，用生產(chǎn)成本科目歸集小苗和費(fèi)用這個(gè)科目核算，這樣可以的呀老師。這樣思路是完整的操作流程嗎老師

生產(chǎn)成本科目余額一年或者二年都可以嗎老師

同學(xué)你好 是完整的 2.可以的

好的，老師，今天和你溝通，我基本大概都差不多，明白了，謝謝老師，你費(fèi)心了讓你