需要調整,把你多計提的這一部分所得稅紅沖了。 借應交稅費,企業(yè)所得稅2950, 借所得稅費用-2950
我公司是小規(guī)模,這個季度有利潤,應該交企業(yè)所得稅;現(xiàn)在有政策可以暫時不交,年底一起??墒俏乙郧澳甓扔刑潛p可以彌補。這種情況,企業(yè)所得稅我要不要計提,年底虧損彌補,我會計分錄怎么處理,利潤表上所得稅要不要體現(xiàn)
老師,我賬上去年是虧損了11000元,今年賬上盈利10000元,都是3季度才盈利的,之前是虧的,那我3季度要計提所得稅1000元,,但是所得稅季報的時候彌補掉去年的虧損不要交稅,那這個我要怎么計提所得稅,這樣的話,我的賬上和申報的就不一致了
老師您好!21年留底彌補虧損的金額是43998元,22年第一季度凈利潤994元,第二季凈利潤31194元,第二季凈利潤是16860元,現(xiàn)在申報第三季度的企業(yè)所得稅,上面顯示可彌補以前年度虧損43998元,這個季度不應該是43998+994-31194-16860=3062元,這3062元不是要交企業(yè)所得稅嗎?可表格里沒有顯示要交的
麻煩問下,去年公司經(jīng)營虧損,今年二季度有利潤,計提了所得稅,這所得稅彌補以前虧損不用交了,可是賬面上的應交所得稅里面的數(shù)據(jù)一直掛著,如何處理呢?
老師好!我公司去年虧損100000元,今年一季度利潤1.12元,第二季度利潤59000元,賬上體現(xiàn)應交所得稅2950,但在電子稅局申報時應交所得稅為0,系統(tǒng)直接彌補以前年度虧損了,這樣賬和稅的應交所得稅數(shù)不一致,我是否得調賬?怎分做分錄?
我們公司收購了別人的公司A(一個大廈幾層樓),自己改了名字為B,A公司的賬做到6.30號,B公司的稅務申報就是按照A公司的財務報表報的,我們想做7月份的賬,按照它們的期初余額建賬了,但是發(fā)現(xiàn)有好多科目都有余額,但是我們自己公司以后都用不上,該怎么辦?有一些往來款,投資性房地產都有余額,但是我們以后都沒有,連租戶什么的全變了?這種情況我們該怎么辦?還沿用它的賬嗎?那掛著的那么多余額該怎么辦?
借 合同履約成本-間接費用 差旅費100 進項稅13 貸 備用金113 A項目 23年分錄,現(xiàn)在需要把這個改成另外一個B項目備用金,現(xiàn)在備用金的調整分錄 借 備用金A項目-113 貸 備用金B(yǎng)項目113
這個題中為什么不用被動稀釋的公式來解題呢 求沖減資本公積金額是多少
老師有一個題需要解釋下
A公司發(fā)貨給它旗下多個分支機構,分支機構銷售貨物之后再把款回給A公司這種,這樣財務軟件或者進銷存要怎么處理合適
法人的個人卡,給臨時工發(fā)了很多工資,也沒申報個稅,現(xiàn)在補做費用申報個稅,收入該怎么解釋合規(guī)?
個人轉讓上市公司股票是否需要繳納增值稅以及個人所得稅。 企業(yè)轉讓上市公司股票是否需要繳納增值稅和企業(yè)所得稅。 取得上市公司股息紅利所得。個人是否需要繳納個人所得稅?企業(yè)是否需要繳納企業(yè)所得稅。
企業(yè)投資者在規(guī)定期限內未繳足其應繳資本額的,企業(yè)每一計算期不得扣除的借款利息=該期間借款利息額×該期間未繳足注冊資本額÷該期間借款額 公式對么,看不懂,能舉例么
A公司賣給B公司10塊錢的東西.且墊付了運輸費2塊錢 借 應收賬款B 10 其他應收款B 2 貸 主營業(yè)務收入8 銷項稅2 后來B公司給了部分的貨款和運輸費一共11塊錢.余款未付 會計分錄怎么寫
老師為什么凈利潤金額較大不能表明企業(yè)具有較強支付能力上呢,謝謝老師
第二季還沒有提,我想問利潤總額用做分錄調整嗎?
不需要做賬務處理。
那就是正常做賬,然后只是不計提所得稅費用,對吧?
對的是的,是這個意思的
我們是增值稅小規(guī)模納稅人,符合減免政策,在賬務處理上減免的增值稅是不是要做營業(yè)外收入?借,應交稅務一應交增值稅(小規(guī)模),貸:營業(yè)外收入。對嗎?
是的,對的,是這么做的。
謝謝老師!
不用客氣,工作愉快。