當時雙方未結(jié)算就按照合同價開了發(fā)票

那也不應該開附屬發(fā)票，現(xiàn)在不是結(jié)算，他這個是什么意思？假設之前的貨款是100，現(xiàn)在紅沖了20還是怎么了？

是呢，就是這樣

那這個20為什么要紅沖，是比之前便宜了嗎？是的話全部紅沖再重新開80。

單位這是噸 數(shù)量這沒有，金額和稅額是紅字

老師您好，我沒遇到過這種銷售折讓的開紅字發(fā)票

銷售折讓是質(zhì)量有問題，你看一下是不是質(zhì)量有問題給予的 如果不是的話，那就不對 如果是給你們優(yōu)惠了銷售折扣的話，那就按照我上面的操作方法。

是磷礦石質(zhì)量沒有達到合同要求

那就沒有問題 正確的

老師，要把以前的全部紅沖了嗎，向他這樣只紅沖差額可以嗎

開銷售折讓人家開的沒有問題，正確

郭老師 ，已經(jīng)兩年了，這樣處理對我們有沒有影響。我該如何進行賬務處理

已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的成本嗎？如果是的話，借應付賬款 貸利潤分配未分配利潤 應交稅費進項轉(zhuǎn)出 納稅調(diào)增。

郭老師，請問納稅調(diào)增是什么意思，有點不理解

這個在2023年就已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了

就是不允許抵扣企業(yè)所得稅的意思

郭老師您好，是在明年匯算清繳時納稅調(diào)增嗎

最好修改之前的會算清剿，比如你2023年結(jié)轉(zhuǎn)的成本修改2023年

老師，這個要怎么操作