老師，他的紅字信息確認(rèn)單是只有金額和稅額是紅字，也就是說(shuō)沖的是當(dāng)時(shí)多開(kāi)的差額。因當(dāng)時(shí)雙方未結(jié)算，是按合同價(jià)開(kāi)的

嗯嗯，紅沖多開(kāi)金額就行

家權(quán)老師，已經(jīng)兩年了，這樣處理對(duì)我們有沒(méi)有影響，我該如何進(jìn)行賬務(wù)處理

借：庫(kù)存商品 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 正數(shù)

老師，我們是執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，且在2023年就已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了，這樣處理可以嗎

那么直接調(diào)整利潤(rùn)分配就行

老師，我要補(bǔ)所得稅和增值稅嗎。實(shí)在沒(méi)處理過(guò)銷售折讓跨年的業(yè)務(wù)

借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 正數(shù)

老師，要不要調(diào)整2023年的所得稅匯算清繳表，以及會(huì)不會(huì)收滯納金

不需要的，就是那樣處理了就行

老師，這樣處理我這部分就沒(méi)有上過(guò)所得稅

那么你就修改當(dāng)年的報(bào)表，重新做匯算

增值稅不用管嗎。 如果修改當(dāng)年報(bào)表要交滯納金嗎。 這是今年7月份才發(fā)生的銷售折讓，如果不修改會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)

那么你直接沖今年的銷售收入

那么你直接沖今年的銷售成本就行

老師，直接沖今年的采購(gòu)成本嗎

是的，沖今年的采購(gòu)成本就行

不用調(diào)整申報(bào)表這些了嗎

不用調(diào)整申報(bào)表這些了嗎