老師，我沒(méi)明白你說(shuō)的原理，為什么要這么做分錄呢？麻煩老師詳細(xì)把里邊操作步驟，老師你給我解釋一下唄

老師，我明白你的意思，就是待處理財(cái)產(chǎn)損益是個(gè)過(guò)渡科目，就用它過(guò)渡一下子，然后實(shí)際是嗯，費(fèi)用增加或者費(fèi)用減少了唄，做費(fèi)用里唄，盤(pán)盈或者盤(pán)虧

那你知道什么原因不一致嗎？知道原因的按照原因來(lái)調(diào)整不知道的走盤(pán)虧盤(pán)盈

之前會(huì)計(jì)嗯，入庫(kù)的時(shí)候那個(gè)苗木它品種也入的不準(zhǔn)，然后老師就是我要是現(xiàn)在重新給他入庫(kù)的情況下，那苗木怎么設(shè)置它年年生長(zhǎng)啊，因?yàn)樗@個(gè)是小型微利企業(yè)嘛，所以涉及到科目都很少，以前會(huì)計(jì)都是用的是庫(kù)算商品，完了設(shè)置嗯a秒目b秒目二級(jí)科目，然后他沒(méi)有詳細(xì)給他歸集，就這塊我意思就是我我應(yīng)該怎么做呀，購(gòu)進(jìn)苗木

盤(pán)虧盤(pán)盈的賬務(wù)處理就是上面的原理呀，賬務(wù)處理呀。

老師，我是這樣的，我是比如說(shuō)賣(mài)出苗木，然后庫(kù)存里邊沒(méi)有賣(mài)出去的苗木，我就調(diào)一下庫(kù)存，把庫(kù)存里有的苗木給他減少，完了把那個(gè)出售的苗木增加一下子增加庫(kù)存里了，然后又結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)候又給他把增加那個(gè)庫(kù)存，那個(gè)苗木又給他出庫(kù)，一下子我是這種思路可以嗎？

沒(méi)看懂 入庫(kù)是你可以銷售的苗木增加要入庫(kù)增加存貨 出庫(kù)是銷售出去的苗木，減少存貨

對(duì)，我剛才和你說(shuō)的是兩個(gè)問(wèn)題，兩個(gè)事兒，老師不是一個(gè)事兒，就是一個(gè)是購(gòu)銷苗木說(shuō)的應(yīng)該賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做？二一個(gè)就是我出庫(kù)賣(mài)出了苗木，然后出售的苗木不得結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？庫(kù)存里邊沒(méi)有這個(gè)苗木，所以之前快遞的話做的面庫(kù)存不準(zhǔn)嘛，我就是把之前庫(kù)存里頭一直有那個(gè)苗木給它往下減出庫(kù)了，剪掉了，然后我又把出售這個(gè)沒(méi)有這個(gè)苗木，又增加到庫(kù)存里了，然后結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)候又給他出的庫(kù)，把這個(gè)苗木原有家里的苗木又出的庫(kù)

借消耗性生物資產(chǎn) 貸銀行存款累計(jì)折舊應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)付賬款等 借庫(kù)存商品，貸消耗性生物資產(chǎn)， 借銀行存款，貸助營(yíng)業(yè)務(wù)收入， 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品。

沒(méi)有你入庫(kù)呀，你怎么不入庫(kù) 你可以銷售的你入庫(kù) 入庫(kù)的我上面給你寫(xiě)了出庫(kù)的也寫(xiě)了，銷售的也寫(xiě)了

銷售出去的疫苗木，我看庫(kù)存了，里邊沒(méi)有這個(gè)嗯種和苗木，你我怎么入庫(kù)啊？因?yàn)橐矝](méi)有采購(gòu)進(jìn)來(lái)呀，正常不應(yīng)該老板先采購(gòu)進(jìn)來(lái)采購(gòu)，入庫(kù)完之后出售，我再往把那個(gè)庫(kù)存往出減嘛嗯，我現(xiàn)在我能報(bào)蒙自己往里入庫(kù)，我們?cè)撜θ霂?kù)??？

入庫(kù)的 借消耗性生物資產(chǎn) 貸銀行存款累計(jì)折舊應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)付賬款等 借庫(kù)存商品，貸消耗性生物資產(chǎn)， 這個(gè)收到了嗎

老師，入庫(kù)為什么要用消耗性生物資產(chǎn)？這個(gè)科目是什么意思呀？因?yàn)槿霂?kù)的苗木是一年生的，然后涉及到他入庫(kù)時(shí)的一些跟隨的成本，也都要往這個(gè)苗木里邊入，這樣是應(yīng)該怎么辦呢？

養(yǎng)殖種植用消耗性生物資產(chǎn)或者生產(chǎn)性生物資產(chǎn)歸集成本的 就跟生產(chǎn)企業(yè)用生產(chǎn)成本制造費(fèi)用一樣 那你所有的成本都做到消耗性生物資產(chǎn)里面呀，我給你寫(xiě)的那個(gè)分錄有折舊費(fèi)，有工資，也就是人工費(fèi)、水電費(fèi)、苗木款都在這里面呀。

老師，我需要做一個(gè)庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)表，讓老板實(shí)際把苗木庫(kù)存寫(xiě)一下，我去，我在實(shí)際我的賬上調(diào)一下子，讓他賬上和盤(pán)點(diǎn)表上實(shí)際的庫(kù)存能一致了，苗木樹(shù)種和數(shù)量盤(pán)點(diǎn)表模板發(fā)一下老師

盤(pán)點(diǎn)表可以參考這個(gè)。

老師，這個(gè)庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)表老板去填寫(xiě)，那么我就直接把讓老板寫(xiě)實(shí)際盤(pán)點(diǎn)那個(gè)數(shù)不就得了嗎？賬面那個(gè)數(shù)是不是那個(gè)我可以去掉??？不用寫(xiě)呀，賬面的數(shù)不就是我現(xiàn)在財(cái)務(wù)軟件里那庫(kù)存的數(shù)不準(zhǔn)嗎？那個(gè)數(shù)是那意思吧？

盤(pán)點(diǎn)表，你得賬面和實(shí)際的對(duì)比呀，你得對(duì)比這個(gè)差額，你做的是差額的賬務(wù)處理，你知道賬面的嗎？不知道的話，那你怎么去做賬務(wù)處理呀。

上面的數(shù)不就是我現(xiàn)在財(cái)務(wù)軟件里邊有的數(shù)嗎？實(shí)際的數(shù)不就是庫(kù)存的數(shù)嗎？