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對方紅沖了四月份的發(fā)票,又重開了,但是我們那個時候已經抵扣認證了,這個算缺進項稅額的時候怎么算呀

2025-06-26 15:05
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-06-26 15:09

借:應交稅費-增值稅-進項 重新開票認證 貸:應交稅費-增值稅-進項轉出? ?紅字發(fā)票進項轉出

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同學,你好 你已經認證抵扣了,對方開不出紅字的
2021-02-01
您好,就是拿到紅字發(fā)票以后進項稅額轉出就成
2024-12-23
您好,這個的話這個月保稅,是沖掉這個稅款就行,然后重開的話是可以抵扣上個月的
2024-09-11
借:進項稅? 新開票的進項 貸:進項轉出? 紅字發(fā)票
2025-06-13
同學你好 可以這樣處理: 一、將已認證的被紅沖發(fā)票做進項稅額轉出 計算轉出的進項稅額:確定被紅沖發(fā)票上的進項稅額金額。 賬務處理: 借:原材料 / 庫存商品等(根據發(fā)票對應項目)(紅字) 貸:應付賬款等(紅字) 應交稅費 —— 應交增值稅(進項稅額轉出) 二、對新開具的藍字發(fā)票進行認證和賬務處理 在增值稅發(fā)票綜合服務平臺上對新的藍字發(fā)票進行認證。 賬務處理: 借:原材料 / 庫存商品等 應交稅費 —— 應交增值稅(進項稅額) 貸:應付賬款等
2024-09-29
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