發(fā)現(xiàn)24年8月——25年5月，住房公積金分錄都寫錯(cuò)了，我們當(dāng)月扣繳當(dāng)月公積金，分錄寫的借其他應(yīng)付款——代扣公積金1000，借管理費(fèi)用公積金1000 貸銀行存款2000，借應(yīng)付職工薪酬公積金2000 貸應(yīng)付職工薪酬公積金2000，這下該怎么辦，借貸應(yīng)付職工薪酬公積金應(yīng)該是1000才對，24年匯算清繳表啊105050公積金那里多填了5000（8-12月），可以不更正嗎好像不影響利潤，然后賬面必須調(diào)嗎，該怎么調(diào)是做十筆借、貸應(yīng)付職工薪酬公積金-1000嗎
需調(diào)整賬務(wù)并更正匯算清繳數(shù)據(jù)，處理如下： 賬務(wù)調(diào)整 2024 年（跨年度）：通過 “以前年度損益調(diào)整” 調(diào)賬，沖多記的應(yīng)付職工薪酬公積金，例每月分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬 — 公積金 1000 貸：以前年度損益調(diào)整 1000 2025 年（當(dāng)年度）：直接沖銷錯(cuò)誤分錄，按 1-5 月合計(jì)金額： 借：應(yīng)付職工薪酬 — 公積金 5000 貸：管理費(fèi)用 — 公積金 5000 匯算清繳：更正 2024 年 105050 表，調(diào)減多填的 5000 元，需向稅局提交更正申報(bào)。
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老師，如果公積金是當(dāng)月扣的，社保次月扣的我應(yīng)該怎么做分錄呀， 公積金是 借：管理費(fèi)用--公積金（單位）1687 其他應(yīng)收款--公積金（個(gè)人）1687 貸：銀行存款 3374 計(jì)提工資、社保 借：管理費(fèi)用--社保（單位）2000 管理費(fèi)用--員工工資 5000 貸：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 應(yīng)付職工薪酬--社保（單位）2000 發(fā)放工資、繳納社保時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 其他應(yīng)付款--社保（個(gè)人）1000 其他應(yīng)收款--公積金（個(gè)人）1687 貸：銀行存款 7687 是這樣嗎？
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5月新注冊的小規(guī)模公司，當(dāng)月5.24就只扣了公積金，做了借：應(yīng)付職工薪酬-公積金單位， 其他應(yīng)收款-公積金個(gè)人 貸：銀行存款 5.31號，計(jì)提，借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資， 應(yīng)付職工薪酬-社保-單位， 應(yīng)付職工薪酬-公積金-單位 這樣做分錄對嗎？我這個(gè)分錄里計(jì)提的公積金應(yīng)該算是6月份的公積金嗎？5月份的公積金計(jì)提是否需要寫在5.24號公積金扣款之前呢？5月12號剛下來的營業(yè)執(zhí)照
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5月新注冊的小規(guī)模公司，當(dāng)月5.24就只扣了公積金，做了借：應(yīng)付職工薪酬-公積金單位， 其他應(yīng)收款-公積金個(gè)人 貸：銀行存款 5.31號，計(jì)提，借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資， 應(yīng)付職工薪酬-社保-單位， 應(yīng)付職工薪酬-公積金-單位 這樣做分錄對嗎？我這個(gè)分錄里計(jì)提的公積金應(yīng)該算是6月份的公積金嗎？5月份的公積金計(jì)提是否需要寫在5.24號公積金扣款之前呢？5月12號剛下來的營業(yè)執(zhí)照
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發(fā)現(xiàn)24年8月——25年5月，住房公積金分錄都寫錯(cuò)了，寫的借其他應(yīng)付款——代扣公積金1000，借管理費(fèi)用公積金1000 貸銀行存款2000，借應(yīng)付職工薪酬公積金2000 貸應(yīng)付職工薪酬公積金2000，這下該怎么辦，借貸應(yīng)付職工薪酬公積金應(yīng)該是1000才對
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發(fā)現(xiàn)24年8月——25年5月，住房公積金分錄都寫錯(cuò)了，寫的借其他應(yīng)付款——代扣公積金1000，借管理費(fèi)用公積金1000 貸銀行存款2000，借應(yīng)付職工薪酬公積金2000 貸應(yīng)付職工薪酬公積金2000，這下該怎么辦，借貸應(yīng)付職工薪酬公積金應(yīng)該是1000才對，解決辦法是什么，在25.6月做十筆借應(yīng)付職工薪酬公積金-1000，貸應(yīng)付職工薪酬公積金-1000的分錄嗎
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老師好，我想問所得稅與租賃的這道大題 方老師課件上寫的分錄對遞延所得稅影響是-49.5417，然后她在前面講到當(dāng)期納稅調(diào)增30.2778（這個(gè)就是平常我們做所得稅匯繳的調(diào)法），這兩個(gè)數(shù)是要怎么才聯(lián)系上呀？
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出口退稅申報(bào)出現(xiàn)這樣的警告，但是我反復(fù)檢查沒有錄錯(cuò)可以提交申報(bào)嗎？
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老師不涉及損益吧，我們只是應(yīng)付職工薪酬公積金數(shù)額多做了1000
這種情況不更正匯算清繳申報(bào)表，也不調(diào)整賬目，以后都先做計(jì)提分錄再做扣繳公積金分錄，可以嗎，25年匯算清繳時(shí)，公積金數(shù)額不取科目余額表里的，直接填正確的
不是多計(jì)提了嗎？多計(jì)提了沖減就涉及損益了
本來該借應(yīng)付職工薪酬公積金1000，貸應(yīng)付職工薪酬公積金1000，但數(shù)額都寫的2000
沒涉及損益
那你直接做相反分錄 金額寫一千 沖減一千就行
在發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤當(dāng)期做十筆借應(yīng)付職工薪酬公積金-1000，貸應(yīng)付職工薪酬公積金-1000嗎
這個(gè)月做也是可以的
不做調(diào)整可以嗎，25年匯算清繳a105050公積金數(shù)額不取科目余額表里的錯(cuò)誤的公積金數(shù)額，直接填正確的數(shù)
調(diào)的話是不是顯著賬更亂了
同學(xué)你好 可以的 這個(gè)月少做一千就可以
意思是這個(gè)月寫扣繳6月公積金分錄時(shí)，借貸應(yīng)付職工薪酬公積金數(shù)額寫正確的，之前的不管他，以后都寫正確的對嗎老師
對的 是這個(gè)意思的