我上一個(gè)問(wèn)題再問(wèn)一下提莫老師:老師，這個(gè)2022年虛開出來(lái)的16萬(wàn)多，我們企業(yè)是要需要繳納企業(yè)所得稅的。我這么處理可以嗎？對(duì)于虛開出來(lái)的這16萬(wàn)元。借其他應(yīng)收款一XX 16萬(wàn) 貸 固定資產(chǎn)清理16萬(wàn)。 借 固定資產(chǎn)清理16萬(wàn)元，貸 營(yíng)業(yè)外收入16萬(wàn)元。這樣企業(yè)就能把應(yīng)繳的固定資產(chǎn)凈收益這個(gè)企業(yè)所得稅繳納了，缺點(diǎn)就是掛在往來(lái)賬里的其他應(yīng)收款（買房人）。這個(gè)錢是收不到的，只能在賬面上掛著了。這樣處理可以嗎？

我司有應(yīng)付賬款，掛賬時(shí)間已經(jīng)超過(guò)兩年，對(duì)方單位已失聯(lián)，賬務(wù)上是不是結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入？如果將應(yīng)付賬款這樣結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，是否需要交納增值稅和企業(yè)所得稅？

老師，企業(yè)要注銷，現(xiàn)在賬上的貨幣資金不夠還其他應(yīng)付款，償還不了的是不是計(jì)營(yíng)業(yè)外收入，計(jì)算到營(yíng)業(yè)外收入我本來(lái)的利潤(rùn)就是正的，需要補(bǔ)企業(yè)所得稅，但是彌補(bǔ)上年的虧損就是負(fù)數(shù)，請(qǐng)問(wèn)我在申報(bào)季報(bào)的時(shí)候也需要按其他應(yīng)付款計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入的報(bào)表來(lái)申報(bào)嗎

老師，我司有應(yīng)付賬款，掛賬時(shí)間已經(jīng)超過(guò)兩年，對(duì)方單位已失聯(lián)，賬務(wù)上是不是結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入？如果將應(yīng)付賬款這樣結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，是否需要交納增值稅和企業(yè)所得稅？該怎么做才好？

我司有應(yīng)付賬款，掛賬時(shí)間已經(jīng)超過(guò)兩年，對(duì)方單位已失聯(lián)，賬務(wù)上是不是結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入？如果將應(yīng)付賬款這樣結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，是否需要交納增值稅和企業(yè)所得稅？