老師，請問公司之前7月份增值稅申報的時候?yàn)榱藳_了3049.13的留抵，在銷項(xiàng)那里多增加了無票收入 49326.83，說后面申報的時候沖回。本來這個公司一般不開票 。不想退稅怕查賬，所以這個49326.83怎么沖回呢？

老師您好是這樣這樣的，我們這個公司是物流運(yùn)輸?shù)模驗(yàn)檫@行現(xiàn)在不讓有留底退稅，所以我公司22年4月申報增值稅時為了抵扣進(jìn)項(xiàng)在附表一上填了一筆318907.21無票收入。之后因?yàn)閷Ψ讲恍枰簿蜎]有再開這張票。然后這個月有用這種方法填了一筆無票收入59775，因?yàn)檫@個月要報企業(yè)所得稅，所以這兩筆無票收入要入賬，不然會有差異，59775這筆在23年1月會補(bǔ)開發(fā)票，但是4月份那筆老板是不準(zhǔn)備開，那么這兩筆我應(yīng)該怎么入賬比較好

老師，我公司收到財政專項(xiàng)應(yīng)付款，借：銀行存款，貸：專項(xiàng)應(yīng)付款。但稅務(wù)局說此筆金額需要作為不開票收入繳納銷項(xiàng)稅，增值稅申報時我公司可以用待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額直接抵扣，但是會計賬務(wù)上需要怎么處理嗎，不然稅務(wù)系統(tǒng)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)減少，但賬務(wù)上進(jìn)項(xiàng)稅額還在是原先的余額

就是說系統(tǒng)里的那個銷售收入一定要跟那是申報表的銷售收入一致一致，只不過那些申報表的收入有開票收入，有不開票收入這種的。不開票收入和開票收入合起來就是納稅申報表那個收入合計。是吧，也可以這種的嗎。我就不知道最新的這個這個就是收入確認(rèn)準(zhǔn)則里面說的。是不是主營業(yè)務(wù)收入確認(rèn)的這個金額必須要開票？ 老師剛才那個截屏是不是說，嗯，把收入在系統(tǒng)上確認(rèn)之后，有開票的有沒開票的，沒有開票的，就這個表格適用于那種就是。嗯，不抵扣增值稅的那個企業(yè)呀

我問一下，這個我公司小規(guī)模把固定資產(chǎn)賣了，在增值稅申報那里計入收入金額了，可是我做賬是計入固定資產(chǎn)清理，不是計入營業(yè)收入的。那我企業(yè)所得稅季度申報的時候這個開票的收入需要填進(jìn)去營業(yè)收入嗎？如果填進(jìn)去交這個所得稅就不合理了。應(yīng)該怎么處理呢？