老師，請(qǐng)問(wèn)公司之前7月份增值稅申報(bào)的時(shí)候?yàn)榱藳_了3049.13的留抵，在銷項(xiàng)那里多增加了無(wú)票收入 49326.83，說(shuō)后面申報(bào)的時(shí)候沖回。本來(lái)這個(gè)公司一般不開(kāi)票 。不想退稅怕查賬，所以這個(gè)49326.83怎么沖回呢？

老師您好是這樣這樣的，我們這個(gè)公司是物流運(yùn)輸?shù)?，因?yàn)檫@行現(xiàn)在不讓有留底退稅，所以我公司22年4月申報(bào)增值稅時(shí)為了抵扣進(jìn)項(xiàng)在附表一上填了一筆318907.21無(wú)票收入。之后因?yàn)閷?duì)方不需要也就沒(méi)有再開(kāi)這張票。然后這個(gè)月有用這種方法填了一筆無(wú)票收入59775，因?yàn)檫@個(gè)月要報(bào)企業(yè)所得稅，所以這兩筆無(wú)票收入要入賬，不然會(huì)有差異，59775這筆在23年1月會(huì)補(bǔ)開(kāi)發(fā)票，但是4月份那筆老板是不準(zhǔn)備開(kāi)，那么這兩筆我應(yīng)該怎么入賬比較好

老師，我公司收到財(cái)政專項(xiàng)應(yīng)付款，借：銀行存款，貸：專項(xiàng)應(yīng)付款。但稅務(wù)局說(shuō)此筆金額需要作為不開(kāi)票收入繳納銷項(xiàng)稅，增值稅申報(bào)時(shí)我公司可以用待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額直接抵扣，但是會(huì)計(jì)賬務(wù)上需要怎么處理嗎，不然稅務(wù)系統(tǒng)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)減少，但賬務(wù)上進(jìn)項(xiàng)稅額還在是原先的余額

就是說(shuō)系統(tǒng)里的那個(gè)銷售收入一定要跟那是申報(bào)表的銷售收入一致一致，只不過(guò)那些申報(bào)表的收入有開(kāi)票收入，有不開(kāi)票收入這種的。不開(kāi)票收入和開(kāi)票收入合起來(lái)就是納稅申報(bào)表那個(gè)收入合計(jì)。是吧，也可以這種的嗎。我就不知道最新的這個(gè)這個(gè)就是收入確認(rèn)準(zhǔn)則里面說(shuō)的。是不是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入確認(rèn)的這個(gè)金額必須要開(kāi)票？ 老師剛才那個(gè)截屏是不是說(shuō)，嗯，把收入在系統(tǒng)上確認(rèn)之后，有開(kāi)票的有沒(méi)開(kāi)票的，沒(méi)有開(kāi)票的，就這個(gè)表格適用于那種就是。嗯，不抵扣增值稅的那個(gè)企業(yè)呀

我問(wèn)一下，這個(gè)我公司小規(guī)模把固定資產(chǎn)賣了，在增值稅申報(bào)那里計(jì)入收入金額了，可是我做賬是計(jì)入固定資產(chǎn)清理，不是計(jì)入營(yíng)業(yè)收入的。那我企業(yè)所得稅季度申報(bào)的時(shí)候這個(gè)開(kāi)票的收入需要填進(jìn)去營(yíng)業(yè)收入嗎？如果填進(jìn)去交這個(gè)所得稅就不合理了。應(yīng)該怎么處理呢？